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DOF: 23/01/2017
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada el 23 de diciembre de 2016

ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada el 23 de diciembre de 2016. (Continúa en la Quinta Sección)

(Viene de la Tercera Sección)
 
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES
FISCALES:
 
 
 
 
16D113000
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES
REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76
FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
(SI O NO)
16D114000
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE
ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL
TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO
(ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )
(SI, NO, N/A)
16D115000
LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE
TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULOS 76 FRACCION IV DE
LA LEY O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON EL
ARTICULO 91 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D116000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE
EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE
(ARTICULO 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D117000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON
CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A
NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D118000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE
LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA
QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA
CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION
XI INCISO B) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D119000
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE
OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO
ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE
REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE
INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D120000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN
LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS
CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN
MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS
DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN
MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D121000
DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA
DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS
OBLIGACIONES FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR (ARTICULOS 76 FRACCION XIX DE LA LEY Y 93-A
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D122000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS
PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN
EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA,
MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76
FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D123000
RETENER Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL
10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
(ARTICULO 140 PARRAFO SEGUNDO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR
 
 
 
 
 
CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE
ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS
DISPOSICIONES FISCALES.
 
 
 
 
16D124000
ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE
LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D125000
PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE
LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D126000
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(ARTICULOS 17 FRACCION II DE LA LEY Y 13 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D127000
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
(ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D128000
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS
17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D129000
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS
17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D130000
DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION,
CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE
COBRO (ARTICULO 17 PENULTIMO PARRAFO FRACCION IV
DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D131000
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES
SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO
(ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 15, 16 Y
18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D132000
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES
SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 17 DE LA LEY
Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D133000
CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO
LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA CONFORME
A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL
26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
16D134000
GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS
DEDUCCIONES:
 
 
 
 
16D135000
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES
DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS
AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION I DE
LA LEY Y 31,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
 
16D136000
EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27
FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y
111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D137000
ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES
(ARTICULOS 27 FRACCION III DE LA LEY Y 35 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
(SI O NO)
16D138000
EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO,
TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O
MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS
DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE
BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS
FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO
SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27
FRACCION III Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO
CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
(SI O NO)
16D139000
ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD
(ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 36 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
(SI O NO)
16D140000
SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULO 27 FRACCION
IV DE LA LEY)
(SI O NO)
16D141000
CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION
Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI
COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS
(ARTICULO 27 FRACCION V DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D142000
QUE EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR
SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULO 27
FRACCION VI DE LA LEY)
(SI O NO)
 
16D143000
EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN
PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES
DEL NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D144000
POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y
OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO
EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27
FRACCION VII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D145000
LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES
COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES,
A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE
SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE
BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON
DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE
EROGADOS (ARTICULO 27 FRACCION VIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D146000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A
ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES,
GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO
DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE
CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27
FRACCION IX DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D147000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE
TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE
HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS
CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS
PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27
FRACCION X DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D148000
POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO
QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE
OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE
TODOS LOS TRABAJADORES (ARTICULOS 7 Y 27 FRACCION
XI DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
(SI, NO, N/A)
16D149000
CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE
AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL
INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS
APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO
APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA
EXCEDIDO LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI DE
LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D150000
SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS
INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS
CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN
EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL
EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D151000
EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU
IMPORTACION (ARTICULO 27 FRACCION XIV DE LA LEY Y
DEMAS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS)
(SI, NO, N/A)
16D152000
EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES,
SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE
CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE
CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO
NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE
PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 27 FRACCION XV DE LA
LEY).
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 16D152000,
SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN LA CAUSA QUE ORIGINO LA
DEDUCCION.
 
16D153000
QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES
CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL
EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA
CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE LA LEY
(ARTICULOS 27 FRACCION XVIII DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
(SI O NO)
16D154000
LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE
ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVO
A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU
DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION
CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE
EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE
LA LEY)
(SI O NO)
 
16D155000
EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
16D156000
CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES
ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES
(ARTICULOS 27 FRACCION XIX DE LA LEY Y ARTICULO
DECIMO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMA,
ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA
LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO; DE LA LEY DEL
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS;
DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS, SE EXPIDE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA, Y SE ABROGAN LA LEY DEL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, Y LA LEY DEL
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO, PUBLICADO EN
EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 11 DE DICIEMBRE
DE 2013)
(SI, NO, N/A)
16D157000
EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE
PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS
NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE
CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
(ARTICULOS 27 FRACCION XX DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-
B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D158000
EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS
AUTORIZADOS POR LA LEY
(SI, NO, N/A)
16D159000
EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE
DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION,
TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES
Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION V DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
(SI, NO, N/A)
16D160000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE
TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D161000
EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES,
FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS,
ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL
(SI, NO, N/A)
16D162000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION
DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE
PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO
PARRAFO, 121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206
DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D163000
EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XX DE LA LEY Y 55
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D164000
PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR
INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE
CONSIDERO COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL
MONTO MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 36
FRACCIONES II Y III DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D165000
FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS
LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE
REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE LA LEY
(SI O NO)
16D166000
OPTO Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 30
DE LA LEY
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
16D167000
PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
16D168000
FUSIONADA
(SI, NO, N/A)
16D169000
FUSIONANTE
(SI, NO, N/A)
 
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN
EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES)
FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA
FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION
ACCIONARIA.
 
 
 
 
16D170000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
16D171000
PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
16D172000
ESCINDIDA
(SI, NO, N/A)
16D173000
ESCINDENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
16D174000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y
RECIBIDO POR:
 
16D175000
ESCINDIDA 1: RFC
(RFC)
16D176000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D177000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D178000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D179000
ESCINDIDA 2: RFC
(RFC)
16D180000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D181000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D182000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D183000
ESCINDIDA 3: RFC
(RFC)
16D184000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D185000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D186000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
16D187000
ESCINDIDA 4: RFC
(RFC)
16D188000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D189000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D190000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D191000
ESCINDIDA 5: RFC
(RFC)
16D192000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D193000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D194000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D195000
ESCINDIDA 6: RFC
(RFC)
16D196000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D197000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D198000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D199000
ESCINDIDA 7: RFC
(RFC)
16D200000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D201000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D202000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D203000
ESCINDIDA 8: RFC
(RFC)
16D204000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D205000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D206000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D207000
ESCINDIDA 9: RFC
(RFC)
16D208000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D209000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D210000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D211000
ESCINDIDA 10: RFC
(RFC)
16D212000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D213000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D214000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D215000
ESCINDENTE: RFC
(RFC)
16D216000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D217000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
 
16D218000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:
 
16D219000
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR:
 
 
 
 
16D220000
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)
(RFC)
16D221000
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)
(RFC)
16D222000
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)
(RFC)
 
 
 
 
 
 
16D223000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA
LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES
(FIBRAS)
(SI O NO)
16D224000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
(SI O NO)
16D225000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION
O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
16D226000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
REGIMEN DE CONSOLIDACION FISCAL (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES CONTROLADORAS, LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA
PARTE.
 
 
 
 
16D227000
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CONTABA CON
AUTORIZACION PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL
CONSOLIDADO Y SE ENCUENTRA DENTRO DEL PERIODO
DE CINCO EJERCICIOS.
(SI O NO)
16D228000
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, SEÑALE EL
EJERCICIO EN QUE CONCLUYE DICHO PERIODO.
(EJERCICIO)
 
 
 
 
SI CONCLUYE EL PERIODO DE CINCO AÑOS EN EL
EJERICIO, INDIQUE EL PROCEDIMIENTO APLICADO PARA EL
PAGO DEL IMPUESTO:
 
16D229000
A) ART. 71 LISR
(SI O NO)
16D230000
B) OPCION PREVISTA EN LA FRACCION XV ART. NOVENO DE
LAS DTLISR 2014.
(SI O NO)
 
 
 
16D231000
VARIO SU PARTICIPACION ACCIONARIA EN ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA EN EL EJERCICIO.
(SI O NO)
16D232000
ENAJENO ACCIONES DE UNA SOCIEDAD CONTROLADA A
PERSONAS AJENAS AL GRUPO EN EL EJERCICIO.
(SI O NO)
16D233000
DESINCORPORO A ALGUNA SOCIEDAD CONTROLADA EN EL
EJERCICIO.
(SI O NO)
16D234000
EN CASO AFIRMATIVO, EN ALGUNO DE LOS DOS PUNTOS
ANTERIORES, LA SOCIEDAD CONTROLADORA PRESENTO
EL AVISO ANTE EL SAT.
(SI, NO, N/A)
16D235000
LAS SOCIEDADES CONTROLADAS DICTAMINARON SUS
ESTADOS FINANCIEROS PARA EFECTOS FISCALES
(ARTICULO 65 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D236000
EN CASO DE PERDIDAS POR LA ENAJENACION DE
ACCIONES EMITIDAS POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS, QUE NO HAYAN SIDO DE LAS
CONSIDERADAS COMO COLOCADAS ENTRE EL GRAN
PUBLICO INVERSIONISTA PARA EFECTOS FISCALES,
CUMPLIERON LOS REQUISITOS SEÑALADOS EN LA
FRACCION XVII, INCISOS A), B), C) Y D) DEL ARTICULO 28 DE
LA LEY (ARTICULO 68 FRACCION I , INCISO E DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D237000
EN CASO DE PERDIDAS PROVENIENTES DE LA
ENAJENACION DE ACCIONES EMITIDAS POR SOCIEDADES
QUE NO SEAN SOCIEDADES CONTROLADAS, QUE
UNICAMENTE SE HAYAN DISMINUIDO HASTA POR EL
MONTO DE LAS UTILIDADES QUE POR EL MISMO
CONCEPTO OBTUVO PROVENIENTES DE ACCIONES
EMITIDAS POR SOCIEDADES NO CONTROLADAS SE
CUMPLIO CON LO ESTABLECIDO EN LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 28 DE LA LEY DEL ISR Y (ARTICULO 68 FRACCION
I, INCISO E) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
 
16D238000
INTEGRO DENTRO DE LA DETERMINACION DE SU UTILIDAD
FISCAL O PERDIDA FISCAL, SEGUN SEA EL CASO, LAS
PERDIDAS REFERIDAS EN LOS DOS PUNTOS ANTERIORES
(ARTICULO 68 FRACCION I , INCISO E) DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D239000
EN EL EJERCICIO SE PERDIO EL DERECHO A DISMINUIR
PERDIDAS FISCALES OBTENIDAS O POR UNA SOCIEDAD
CONTROLADA, QUE NO HUBIERAN PODIDO DISMINUIRSE
POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 61 DE ESTA LEY, Y QUE SE HUBIERAN
RESTADO EN ALGUN EJERCICIO ANTERIOR PARA
DETERMINAR LA UTILIDAD O LA PERDIDA FISCAL
CONSOLIDADA (ARTICULO 68 DE LA LEY DEL ISR, PARA
2013).
(SI O NO)
16D240000
EN EL EJERCICIO SE PERDIO EL DERECHO A DISMINUIR
PERDIDAS PROVENIENTES DE LA ENAJENACION DE
ACCIONES OBTENIDAS O POR UNA SOCIEDAD
CONTROLADA, QUE NO HUBIERAN PODIDO DISMINUIRSE
POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO EN LOS TERMINOS
DEL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 32 DE ESTA LEY, Y QUE SE HUBIERAN RESTADO
EN ALGUN EJERCICIO ANTERIOR PARA DETERMINAR LA
UTILIDAD O LA PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA (ARTICULO
68 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D241000
LAS SOCIEDADES CONTROLADAS QUE DURANTE EL
EJERCICIO EN REVISION SE HAYAN INCORPORADO,
FUERON INCLUIDAS EN LA DETERMINACION DEL
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO DEL MISMO (ARTICULO
70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013)
(SI, NO, N/A)
 
16D242000
INCORPORO A LA CONSOLIDACION FISCAL DEL EJERCICIO
A TODAS SUS SOCIEDADES CONTROLADAS (ARTICULO 70
DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D243000
INCORPORO A LA CONSOLIDACION FISCAL DEL EJERCICIO
A SOCIEDADES QUE NO SEAN CONTROLADAS (ARTICULO
70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D244000
PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS QUINCE DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN
QUE ADQUIRIO DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE
OTRAS SOCIEDADES CONTROLADAS, MAS DEL 50% DE LAS
ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE UNA SOCIEDAD
(ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D245000
PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS CUARENTA Y CINCO DIAS SIGUIENTES A
LA FECHA EN QUE SE CONSTITUYAN LA(S) SOCIEDAD(ES)
ESCINDIDA(S) (ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D246000
PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS QUINCE DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN
QUE UNA SOCIEDAD DEJO DE SER CONTROLADA
(ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D247000
CUANDO UNA SOCIEDAD CONTROLADA DEJO DE SERLO,
RECONOCIO LOS EFECTOS DE LA DESINCORPORACION AL
CIERRE DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR EN
DECLARACION COMPLEMENTARIA DE DICHO EJERCICIO
(ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D248000
DURANTE EL EJERCICIO ALGUNA SOCIEDAD CONTROLADA
DESAPARECIO POR FUSION (ARTICULO 71 DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D249000
EXISTEN SOCIEDADES CONTROLADAS QUE EN EL
EJERCICIO EN REVISION SE HAYAN DECLARADO EN
SUSPENSION DE ACTIVIDADES (ARTICULO 71 DE LA LEY
DEL ISR PARA 2013)
(SI, NO, N/A)
 
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EN EL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN:
EL PERIODO QUE HA DURADO DICHA SUSPENSION POR
CADA SOCIEDAD CONTROLADA QUE SE ENCUENTRE EN
EL SUPUESTO Y, ADEMAS, MENCIONE SI EN LOS ULTIMOS
CINCO AÑOS ALGUNA DE DICHAS SOCIEDADES
CONTROLADAS HA ESTADO EN SUSPENSION DE
ACTIVIDADES.
 
16D250000
CUENTA CON LOS REGISTROS ESPECIALES DE
CONSOLIDACION ACTUALIZADOS
(SI, NO, N/A)
16D251000
DURANTE EL EJERCICIO SE DETERMINO EL MONTO DEL
IMPUESTO DIFERIDO POR CONSOLIDAR
(SI, NO, N/A)
16D252000
SEÑALE SI LA SOCIEDAD CONTROLADORA O ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA ENAJENO A OTRA SOCIEDAD DEL
GRUPO DE CONSOLIDACION, ACCIONES
REPRESENTATIVAS DEL CAPITAL SOCIAL CON DERECHO A
VOTO DE ALGUNA DE SUS SOCIEDADES CONTROLADAS O
SUBCONTROLADAS
(SI, NO, N/A)
16D253000
INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION
OBTUVO AUTORIZACION PARA TRANSMITIR EL REGIMEN DE
CONSOLIDACION FISCAL A OTRA SOCIEDAD
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE EN EL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN:
EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD A LA QUE SE
TRANSMITIO LA AUTORIZACION QUE CORRESPONDA Y LA
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS FISCALES O LEGALES.
 
 
 
16D254000
EN CASO AFIRMATIVO EN SU RESPUESTA AL INDICE
ANTERIOR INDICAR, EN CASO, DE SOCIEDAD(ES)
CONTROLADA(S), SI HUBIERON MODIFICACIONES EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
(SI, NO, N/A)
16D255000
INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION
OBTUVO AUTORIZACION PARA DEJAR DE DETERMINAR SU
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO Y EN SU CASO SI
DETERMINO Y ENTERO LOS IMPUESTOS DIFERIDOS
DERIVADOS DE LA CONSOLIDACION FISCAL.
(SI, NO, N/A)
16D256000
INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION SE
COLOCO EN ALGUNA CAUSAL DE DESCONSOLIDACION
(SI, NO, N/A)
16D257000
EN EL CASO DE QUE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
HAYAN PRESENTADO DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS POR EL EJERCICIO REVISADO, LAS
CONSIDERO PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL
CONSOLIDADO DICTAMINADO
(SI, NO, N/A)
16D258000
PRESENTO DECLARACION COMPLEMENTARIA DERIVADA
DE LAS MODIFICACIONES A LA UTILIDAD O PERDIDA FISCAL
DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS POR PARTE DE LAS
AUTORIDADES FISCALES EN EL EJERCICIO DE SUS
FACULTADES DE COMPROBACION
(SI, NO, N/A)
16D259000
DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION SE
ENCUENTRA VIGENTE LA AUTORIZACION OTORGADA PARA
DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO.
(SI, NO, N/A)
16D260000
EN LA DETERMINACION DE LOS PAGOS PROVISIONALES
CONSOLIDADOS SE DISMINUYERON DE LA UTILIDAD FISCAL
CONSOLIDADA, LAS PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES QUE CORRESPONDAN A LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS ARTICULO 77, TERCER PARRAFO LISR
PARA 2013
(SI, NO, N/A)
16D261000
DERIVADO DE LA REVISION QUE EFECTUO EL CONTADOR
PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS, SE
EFECTUARON AJUSTES QUE AFECTARAN SU SITUACION
FISCAL
(SI, NO, N/A)
 
16D262000
CUMPLIO CON LOS PROCEDIMIENTOS ESTABLECIDOS EN
LA REGLA II.2.11.13. DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2013, PARA EFECTOS DEL LLENADO DEL
ANEXO 22 DEL DICTAMEN FISCAL DEL EJERCICIO SUJETO A
REVISION
(SI, NO, N/A)
16D263000
TIENE SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA CONSOLIDADA
(SI, NO, N/A)
16D264000
EL DOMICILIO FISCAL MANIFESTADO CUMPLE CON LO
DISPUESTO EN EL ARTICULO 10, FRACCION II DEL CFF
(SI, NO, N/A)
16D265000
ALGUNA DE LAS SOCIEDADES COTROLADAS SE
ENCUENTRA EN LIQUIDACION EN TERMINOS DEL ARICULO
67, FRACCION IV DE LA LISR PARA 2013
(SI, NO, N/A)
16D266000
EN EL CASO DE ESCISIONES ESTAS CUMPLEN CON LOS
REQUISITOS FISCALES DEL CFF, PARA NO SER
CONSIDERADAS ENAJENACIONES
(SI, NO, N/A)
16D267000
DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO DEJO DE POSEER
MAS DEL 51% DE LAS ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE
ALGUNA O ALGUNAS DE SUS SOCIEDADES CONTROLADAS.
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EL RFC Y EL
NOMBRE DE LA SOCIEDAD CONTROLADA QUE
CORRESPONDA, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN
 
16D268000
TIENE SALDO DE IMPUESTO AL ACTIVO CONSOLIDADO
PAGADO EN EJERCICIOS ANTERIORES QUE TENGA
DERECHO A RECUPERAR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO DIFERIDO (SOCIEDAD CONTROLADORA)
 
 
 
 
16D269000
INTERPUSO ALGUN MEDIO DE DEFENSA CON RESPECTO AL
IMPUESTO DIFERIDO QUE SE DEBE PAGAR A PARTIR DE
2010.
(SI O NO)
16D270000
EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA A LA PREGUNTA
ANTERIOR, LA SOCIEDAD CONTROLADORA ENTERO EL
PRIMER PAGO DEL IMPUESTO DIFERIDO.
(SI O NO)
 
 
 
 
CALCULO Y ENTERO EL IMPUESTO DIFERIDO GENERADO
EN EL SEXTO EJERCICIO FISCAL ANTERIOR, CONFORME A
LO DISPUESTO POR:
 
16D271000
ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
(SI O NO)
16D272000
ARTICULO 71-A DE LA L.I.S.R. PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
(SI O NO)
16D273000
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
(SI O NO)
 
 
 
16D274000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO F) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013, POR
CADA EJERCICIO FISCAL, QUE SE HUBIERA GENERADO
CON MOTIVO DE LA CONSOLIDACION FISCAL.
(SI, NO, N/A)
16D275000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO G) DE LA LEY EN CADA EJERCICIO
FISCAL, SEÑALANDO EL EJERCICIO EN QUE ESTE SE
GENERO.
(SI, NO, N/A)
16D276000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO H) DE LA LEY POR CADA EJERCICIO
FISCAL.
(SI, NO, N/A)
16D277000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO I) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013, POR
CADA EJERCICIO FISCAL.
(SI, NO, N/A)
16D278000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO J) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013,
TANTO DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS COMO DE LA
PROPIA CONTROLADORA POR CADA EJERCICIO FISCAL.
(SI, NO, N/A)
 
16D279000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO K) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013,
TANTO DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS COMO DE LA
PROPIA CONTROLADORA POR CADA EJERCICIO FISCAL.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACION DE LA REGLA I.3.6.9. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
 
16D280000
LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE GENERARON LAS PERDIDAS
FISCALES PUDIERON DISMINUIRLAS AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2015.
(SI O NO)
16D281000
EL MONTO DE LAS PERDIDAS QUE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA DEJO DE CONSIDERAR EXCEDIO DE LAS
PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS PENDIENTES DE
DISMINUIR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
(SI O NO)
 
 
 
 
APLICACION DE LA REGLA I.3.6.10. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
 
16D282000
RESTO EL MONTO DE LAS PERDIDAS FISCALES
CONSOLIDADAS GENERADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
PENDIENTES DE DISMINUIR, DEL MONTO DE LAS PERDIDAS
A QUE SE REFIERE EL PRIMER PARRAFO DE LA REGLA.
(SI, NO, N/A)
16D283000
REDUJO EL SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACION DE LA REGLA I.3.6.11. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
 
16D284000
INCREMENTO EL SALDO DE LA CUFINCO CON EL MONTO DE
LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES POR LAS QUE PAGO EL
IMPUESTO A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 78 QUINTO
PARRAFO DE LA LEY DEL ISR PARA 2013
(SI, NO, N/A)
16D285000
INCREMENTO CON EL MISMO SALDO DE LA CUFINCO EL
SALDO DEL REGISTRO DE LA CUFINCO A QUE SE REFIERE
LA FRACCION II DEL ARTICULO 71-A DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACION DE LA REGLA I.3.6.12. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
 
 
16D286000
ACREDITO EL I.S.R. ENTERADO, QUE SE DETERMINO
CONFORME A LA FRACCION VII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE LA LISR O CONFORME A LO DISPUESTO
EN EL ARTICULO 78, SEGUNDO O TERCER PARRAFOS DE
DICHA LEY DEL ISR PARA 2013, CONTRA EL I.S.R.
CONSOLIDADO DEL EJERCICIO FISCAL 2015.
(SI, NO, N/A)
16D287000
DISMINUYO DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA CONSOLIDADA, LA CANTIDAD QUE RESULTO DE
DIVIDIR EL ISR ACREDITADO ENTRE EL FACTOR DE 0.4286.
(SI, NO, N/A)
16D288000
TANTO LA SOCIEDAD CONTROLADORA, COMO LAS
SOCIEDADES CONTROLADAS, QUE OPTARON POR APLICAR
ESTA REGLA, EJERCIERON LA OPCION OTORGADA EN LA
REGLA I.3.6.7. PARA 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACION DE LA REGLA I.3.6.13. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013.
 
16D289000
PRESENTO EL AVISO CORRESPONDIENTE A MAS TARDAR
EL ULTIMO DIA DEL MES DE FEBRERO DE 2015, ANTE LA
ADMINISTRACION CENTRAL DE NORMATIVIDAD DE
GRANDES CONTRIBUYENTES, PARA PODER EJERCER LA
OPCION PREVISTA.
(SI, NO, N/A)
16D290000
HA ENTERADO EL IMPUESTO DIFERIDO
CORRESPONDIENTE AL SEXTO EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR (ARTICULO 70-A Y 71-A LISR PARA 2013)
(SI O NO)
 
 
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO Y
FUNDAMENTO POR EL CUAL NO LO HA ENTERADO, A
TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
 
OBLIGACIONES DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES CONTROLADORAS, LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA
PARTE.
 
 
 
 
16D291000
LLEVA LOS REGISTROS QUE PERMITAN DETERMINAR LA
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA
CONFORME A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 69 DE LA
LISR, ASI COMO DE LA TOTALIDAD DE LOS DIVIDENDOS O
UTILIDADES PERCIBIDOS O PAGADOS POR LA SOCIEDAD
CONTROLADORA Y LAS SOCIEDADES CONTROLADAS,
CONFORME A LO DISPUESTO EN LAS REGLAS DE
CARACTER GENERAL QUE PARA ESTOS EFECTOS EXPIDA
EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA (ARTICULO
72 FRACCION I, INCISO A) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D292000
LLEVA LOS REGISTROS DE LAS UTILIDADES Y LAS
PERDIDAS FISCALES GENERADAS POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS EN CADA EJERCICIO, INCLUSO DE LAS
GANANCIAS Y PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA
ENAJENACION DE ACCIONES, ASI COMO DE LA
DISMINUCION DE DICHAS PERDIDAS EN LOS TERMINOS DE
LOS ARTICULOS 61 Y 32, FRACCION XVII DE LA LISR
(ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO B) DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013).
(SI O NO)
 
16D293000
LLEVA LOS REGISTROS DE LAS UTILIDADES Y LAS
PERDIDAS FISCALES OBTENIDAS POR LA SOCIEDAD
CONTROLADORA EN CADA EJERCICIO, INCLUSO DE LAS
GANANCIAS Y PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA
ENAJENACION DE ACCIONES, ASI COMO DE LA
DISMINUCION DE DICHAS PERDIDAS EN LOS TERMINOS DE
LOS ARTICULOS 61 Y 32, FRACCION XVII DE LA LISR Y DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A SU CARGO, QUE LE
HUBIERA CORRESPONDIDO DE NO HABER CONSOLIDADO
FISCALMENTE (ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO C) DE LA
LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D294000
LLEVA LOS REGISTROS QUE PERMITAN DETERMINAR LA
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA A QUE SE REFIERE EL
ARTICULO 88 DE LA LISR, QUE HUBIERA CORRESPONDIDO
A LA SOCIEDAD CONTROLADORA DE NO HABER
CONSOLIDADO (ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO D) DE LA
LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D295000
LLEVA LOS REGISTROS DE LAS UTILIDADES FISCALES
NETAS CONSOLIDADAS (ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO
E) DE LA LISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D296000
PRESENTO EN EL EJERCICIO DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS DE CONSOLIDACION CUANDO ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA HAYA PRESENTADO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CORRESPONDIENTES A EJERCICIOS ANTERIORES
(ARTICULO 72 FRACCION III DE LA LISR PARA 2013).
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE LOS EJERCICIOS
POR LOS CUALES PRESENTO DECLARACION DE
CONSOLIDACION, ASI COMO LA FECHA DE
PRESENTACION, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
16D297000
POR LAS OPERACIONES CON UNA O MAS DE SUS
SOCIEDADES CONTROLADAS POR ENAJENACION DE
TERRENOS, INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES,
ESTAS SE REALIZARON CONFORME A LO PREVISTO EN EL
ARTICULO 215 DE LA LISR (ARTICULO 72 FRACCION V DE LA
LISR PARA 2013).
(SI O NO)
 
 
 
 
DESINCORPORACION DE SOCIEDADES CONTROLADAS
(EXCLUSIVO SOCIEDADES CONTROLADORAS)
 
 
 
 
16D298000
DURANTE EL EJERCICIO SE DESINCORPORO ALGUNA(S)
SOCIEDAD(ES) CONTROLADA(S).
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO DEBERA SEÑALAR EL RFC Y EL
NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) DESINCORPORADA(S), A
TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN Y, ADEMAS, DEBERA LLENAR LO
SIGUIENTE:
 
16D299000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA REGLA I.3.6.4.
DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013. (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 25 Y 30)
(SI O NO)
16D300000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 71 DE LA
L.I.S.R.PARA 2013 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
LOS ANEXOS 24 Y 29)
 
16D301000
LAS SOCIEDADES CONTROLADAS DESINCORPORADAS
TIENEN IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO EN EJERCICIOS
ANTERIORES QUE TENGA DERECHO A RECUPERAR
(SI, NO, N/A)
16D302000
EL IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO EN EJERCICIOS
ANTERIORES QUE TENGAN DERECHO A RECUPERAR LAS
SOCIEDADES DESINCORPORADAS, FUE MAYOR AL
IMPUESTO AL ACTIVO CONSOLIDADO POR RECUPERAR
(SI, NO, N/A)
16D303000
LA SOCIEDAD CONTROLADORA ENTERO LA DIFERENCIA
DEL IMPUESTO AL ACTIVO ANTE LAS OFICINAS
AUTORIZADAS
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE A TRAVES DEL
ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN, RESPECTO A DICHA DIFERENCIA; SU
DETERMINACION Y CALCULO, LA FECHA EN QUE FUE
ENTERADA Y LA DECLARACION EN QUE FUE
PRESENTADA.
 
16D304000
ENTREGO A LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
DESINCORPORADAS, LAS CONSTANCIAS QUE LES
PERMITAN LA RECUPERACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO
QUE LES CORRESPONDE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DESCONSOLIDACION (EXCLUSIVO SOCIEDADES
CONTROLADORAS)
 
 
 
 
16D305000
DURANTE EL EJERCICIO SE DESCONSOLIDO EL GRUPO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO DEBERA LLENAR LO SIGUIENTE:
 
 
16D306000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA REGLA I.3.6.4.
DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013. (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 25 Y 30)
(SI O NO)
16D307000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 71 DE LA L.I.S.R.
PARA 2013
EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 24 Y 29)
 
16D308000
PRESENTO DECLARACION POR DESCONSOLIDACION
(ARTICULO 71, PARRAFO ONCE, LISR PARA 2013)
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO Y
FUNDAMENTO POR EL CUAL NO LA PRESENTO, A TRAVES
DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN
 
16D309000
DERIVADO DE LA DESCONSOLIDACION, SE GENERO UN
IMPUESTO A CARGO DE LA CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES CONTROLADAS, LAS SOCIEDADES
CONTROLADORAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA
PARTE
 
 
 
 
16D310000
EJERCICIO EN EL QUE SE INCORPORO AL REGIMEN DE
CONSOLIDACION FISCAL
(EJERCICIO)
16D311000
NOMBRE DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
(DATO)
16D312000
RFC DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
(RFC)
16D313000
PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONSOLIDABLE
(PORCENTAJE)
 
 
 
 
OBLIGACIONES DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS:
 
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE SOCIEDADES CONTROLADAS, LAS SOCIEDADES CONTROLADORAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA PARTE
 
 
 
 
16D314000
ENTREGO A LA SOCIEDAD CONTROLADORA LA DIFERENCIA
ENTRE EL IMPUESTO DEL EJERCICIO QUE RESULTE
DISMINUIDO DE LOS PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
DURANTE EL MISMO EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
DEL EJERCICIO (ARTICULO 76 FRACCION I DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D315000
ENTREGO A LA SOCIEDAD CONTROLADORA EL IMPUESTO
QUE RESULTE DE CADA UNO DE LOS PAGOS
PROVISIONALES EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
DEL PERIODO (ARTICULO 76 FRACCION II DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D316000
FORMA PARTE DE SU CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
LOS DIVIDENDOS PERCIBIDOS POR LOS CUALES LA
SOCIEDAD QUE LOS PAGO ESTUVO A LO DISPUESTO EN EL
PRIMER PARRAFO DEL ARTICULO 78 DE LA LEY (ARTICULO
76 FRACCION III DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D317000
LLEVA EL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
(ARTICULO 76 FRACCION IV DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D318000
POR LAS OPERACIONES CON LA SOCIEDAD
CONTROLADORA O CON UNA O MAS SOCIEDADES
CONTROLADAS POR ENAJENACION DE TERRENOS,
INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES, ESTAS SE
REALIZAN CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 179
DE LA LEY DE ISR (ARTICULO 76 FRACCION VI DE LA LEY
DEL ISR PARA 2013 ).
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
16D319000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL
PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE
ACREDITO
(SI, NO, N/A)
16D320000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO
EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
16D321000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS
JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES
FISCALES EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
16D322000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE
CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO,
FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
16D323000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013.
(SI, NO, N/A)
16D324000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
16D325000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE
ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN
TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
16D326000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA
TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
16D327000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
 
16D328000
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS
CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN
EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO
AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS,
DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN
IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O
BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO
SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION
DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS
CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
(SI O NO)
16D329000
CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL
FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8
DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D330000
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO,
EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI COMO LAS
CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL
ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS,
INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS
CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO
(ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
(SI O NO)
 
CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA
IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS:
 
16D331000
LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA
LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D332000
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE
SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS
DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL
(ARTICULOS 24, FRACCION V DE LA LEY Y 48 Y 49 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D333000
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR
CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL
DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN
EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS
29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57, 58, 59, 60, 61, 62 Y
63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO
 
 
 
 
16D334000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL
PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON
ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA
TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
16D335000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO
CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE
TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES
EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS
DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL
IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE
LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTICULO 5 FRACCION I DE
LA LEY)
(SI O NO)
16D336000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE
TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO
EN LOS COMPROBANTES, (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA
LEY)
(SI O NO)
16D337000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE
EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE
(ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
 
16D338000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE
PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE
SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION
(ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI O NO)
16D339000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO
EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5
FRACCION IV DE LA LEY).
(SI O NO)
16D340000
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU
TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES
EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL
IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0%
(ARTICULO 5 FRACCION V INCISO a) DE LA LEY)
(SI O NO)
16D341000
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR
HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR
LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5
FRACCION V INCISO b) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D342000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE
0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE
REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE
ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE
LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE
LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS
ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE
QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO C) DE LA
LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D343000
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU
TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES
EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL
IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0%
(ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LEY ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D344000
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A
INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR
HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR
LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5
FRACCION V INCISO d) PUNTO 2 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D345000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE
0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE
REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE
ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE
LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE
LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS
ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE
QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO
3 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE
LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D346000
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE
DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A
QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V
INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D347000
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL
IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACION DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
16D348000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL
26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
16D349000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL
26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
(I.E.P.S)
 
 
 
 
16D350000
ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
EL ANEXO No. 1 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
2016
2015
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
16010000000000
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
 
 
16010001000000
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION
 
 
16010002000000
INVERSIONES EN RENTA FIJA
 
 
16010003000000
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
16010004000000
TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
16010005000000
CLIENTES
 
 
16010006000000
DOCUMENTOS POR COBRAR
 
 
16010007000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
16010008000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR
 
 
16010009000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR
 
 
16010010000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR
 
 
16010011000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR
 
 
16010012000000
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR
 
 
16010013000000
DEUDORES DIVERSOS
 
 
16010014000000
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES
 
 
16010015000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
 
 
16010016000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
16010017000000
PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
16010018000000
PRODUCCION EN PROCESO
 
 
16010019000000
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES
 
 
16010020000000
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA
 
 
16010021000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
16010022000000
OTROS
 
 
16010023000000
TOTAL DE INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
16010024000000
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
 
 
16010025000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
 
 
16010026000000
OTROS PAGOS ANTICIPADOS
 
 
16010027000000
PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
16010028000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
16010029000000
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
 
 
 
 
 
 
16010030000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
16010031000000
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010032000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES RELACIONADAS
 
 
16010033000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO RELACIONADAS
 
 
16010034000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010035000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
 
 
16010036000000
OTROS
 
 
16010037000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
16010038000000
(INVERSIONES PERMANENTES)
 
 
16010039000000
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
16010040000000
TERRENOS
 
 
16010041000000
EDIFICIOS
 
 
16010042000000
MAQUINARIA
 
 
16010043000000
EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
16010044000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
16010045000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
16010046000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
16010047000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
 
 
 
 
 
 
16010048000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
 
 
16010049000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA
 
 
16010050000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
TRANSPORTE
 
 
16010051000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y
EQUIPO
 
 
16010052000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
COMPUTO
 
 
16010053000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS
FIJOS
 
 
16010054000000
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
 
 
 
 
16010055000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
EDIFICIOS
 
 
16010056000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MAQUINARIA
 
 
16010057000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO
DE TRANSPORTE
 
 
16010058000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
16010059000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO
DE COMPUTO
 
 
16010060000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS
ACTIVOS FIJOS
 
 
16010061000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
 
 
 
 
16010062000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
16010063000000
GASTOS PREOPERATIVOS
 
 
16010064000000
INVESTIGACION DE MERCADO
 
 
16010065000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
16010066000000
AMORTIZACIONES
 
 
16010067000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
16010068000000
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
16010069000000
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
16010070000000
CREDITO MERCANTIL
 
 
16010071000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
16010072000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
16010073000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
16010074000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO
 
 
16010075000000
OTROS ACTIVOS
 
 
16010076000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
16010077000000
TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
16010078000000
TOTAL DEL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
16010079000000
NACIONALES
 
 
16010080000000
DEL EXTRANJERO
 
 
16010081000000
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
16010082000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
16010083000000
OTROS
 
 
16010084000000
TOTAL DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
 
ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
16010085000000
NACIONALES
 
 
16010086000000
DEL EXTRANJERO
 
 
16010087000000
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
 
PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
16010088000000
NACIONALES
 
 
16010089000000
DEL EXTRANJERO
 
 
16010090000000
TOTAL DE PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
16010091000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
16010092000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
16010093000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
16010094000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
16010095000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS
 
 
16010096000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
16010097000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
16010098000000
CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL
 
 
16010099000000
CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL
 
 
16010100000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
16010101000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
16010102000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
16010103000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
16010104000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
16010105000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
16010106000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
16010107000000
ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES
 
 
16010108000000
ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS
 
 
16010109000000
PARTES RELACIONADAS NACIONALES
 
 
16010110000000
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
 
 
16010111000000
INGRESOS POR REALIZAR
 
 
16010112000000
OTROS NACIONALES
 
 
16010113000000
OTROS DEL EXTRANJERO
 
 
16010114000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
16010115000000
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010116000000
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010117000000
DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES
 
 
16010118000000
DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO
 
 
16010119000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
16010120000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO
 
 
16010121000000
TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010122000000
BENEFICIO A EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
16010123000000
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
 
 
16010124000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
16010125000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
16010126000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
16010127000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
16010128000000
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010129000000
TOTAL DEL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
16010130000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
 
 
16010131000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
 
 
16010132000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL
 
 
 
16010133000000
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
16010134000000
RESERVA LEGAL
 
 
16010135000000
UTILIDAD NETA
 
 
16010136000000
PERDIDA NETA
 
 
16010137000000
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
16010138000000
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
16010139000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN
EFECTO FISCAL
 
 
16010140000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON
EFECTO FISCAL
 
 
16010141000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN
EFECTO FISCAL
 
 
16010142000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON
EFECTO FISCAL
 
 
16010143000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE
 
 
16010144000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE
 
 
16010145000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
16010146000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS
 
 
16010147000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS
 
 
 
 
 
 
16010148000000
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
16010149000000
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DEL
ACTIVO (AÑO
ACTUAL)
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DEL
ACTIVO (AÑO
ANTERIOR)
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
EXPLICAR
VARIACION
 
EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR LOS
EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
2016
PARTES
RELACIONADAS
2016
 
 
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 (CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL LLENADO DE ESTE ANEXO), 7 Y 8.
 
 
 
 
16020000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
16020001000000
COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
16020002000000
PERDIDA BRUTA
 
 
16020003000000
UTILIDAD BRUTA
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
16020004000000
GASTOS GENERALES
 
 
16020005000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
16020006000000
GASTOS DE VENTA
 
 
16020007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
16020008000000
PERDIDA DE OPERACION
 
 
16020009000000
UTILIDAD DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS (GASTOS)
 
 
 
 
 
 
16020010000000
REVERSION DEL DETERIORO DEL CREDITO
MERCANTIL
 
 
16020011000000
REVERSION DEL DETERIORO DE LOS DEMAS
ACTIVOS DE LARGA DURACION
 
 
16020012000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS FAVORABLES
 
 
16020013000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS DESFAVORABLES
 
 
16020014000000
TOTAL OTROS INGRESOS (GASTOS), NETO
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
16020015000000
INTERESES A FAVOR
 
 
16020016000000
INTERESES A CARGO
 
 
16020017000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
16020018000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
16020019000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
16020020000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
16020021000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR
 
 
16020022000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR
 
 
16020023000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
 
16020024000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO
 
 
16020025000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
PARTICIPACION EN LA UTILIDAD O PERDIDA NETA
DE OTRAS ENTIDADES
 
 
 
 
 
 
16020026000000
PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
 
16020027000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
 
 
 
 
16020028000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
16020029000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
16020030000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
16020031000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
16020032000000
OTRAS PROVISIONES
 
 
16020033000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
16020034000000
PERDIDA NETA
 
 
16020035000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
 
 
 
 
16020036000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
16020037000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
16020038000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
16020039000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
16020040000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
 
 
 
16020041000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
 
 
16020042000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
16020043000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
16020044000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
16020045000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
16020046000000
OTROS
 
 
16020047000000
SUMA DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
 
 
 
 
16020048000000
RESULTADO INTEGRAL DEUDOR
 
 
16020049000000
RESULTADO INTEGRAL ACREEDOR
 
 
 
 
 
 
16020050000000
UTILIDAD BASICA POR ACCION ORDINARIA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PARTES NO
RELACIONADAS 2016
TOTAL 2015
PARTES
RELACIONADAS 2015
PARTES NO
RELACIONADAS 2015
 
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 21 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL
CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
CAPITAL
SOCIAL:
PROVENIENTE
DE
APORTACIONES
CAPITAL
SOCIAL:
PROVENIENTE
DE
CAPITALIZACION
 
 
 
 
16030000000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
 
 
 
 
 
 
16030001000000
AJUSTE POR APLICACION RETROSPECTIVA POR
CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE
ERRORES
 
 
16030002000000
SALDOS AL 1 º. DE ENERO DE 2015 AJUSTADOS
 
 
16030003000000
APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2014
 
 
16030004000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
 
 
16030005000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
16030006000000
UTILIDAD NETA DE 2015
 
 
16030007000000
PERDIDA NETA DE 2015
 
 
16030008000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
16030009000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
16030010000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
16030011000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
 
16030012000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
16030013000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
 
16030014000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
16030015000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
16030016000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
 
 
16030017000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
 
 
16030018000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
16030019000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
16030020000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
 
 
16030021000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
16030022000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
16030023000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
 
 
 
 
 
 
16030024000000
AJUSTE POR APLICACION RETROSPECTIVA POR
CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE
ERRORES
 
 
16030025000000
SALDOS AL 1 º. DE ENERO DE 2016 AJUSTADOS
 
 
16030026000000
APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2015
 
 
16030027000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
 
 
16030028000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
16030029000000
UTILIDAD NETA DE 2016
 
 
16030030000000
PERDIDA NETA DE 2016
 
 
16030031000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
16030032000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
16030033000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
16030034000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
 
16030035000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
 
16030036000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
16030037000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
16030038000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
16030039000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
 
 
16030040000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
 
 
16030041000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
16030042000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
16030043000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
 
 
16030044000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
16030045000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
16030046000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
PRIMA EN
SUSCRIPCION DE
ACCIONES
RESERVA LEGAL
UTILIDAD NETA
PERDIDA NETA
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
UTILIDADES RETENIDAS
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
PERDIDAS
ACUMULADAS DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES (DEUDOR)
SIN EFECTO FISCAL
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES (DEUDOR)
CON EFECTO FISCAL
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
(ACREEDOR) SIN
EFECTO FISCAL
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
(ACREEDOR) CON
EFECTO FISCAL
EXCESO EN LA
ACTUALIZACION DEL
CAPITAL CONTABLE
INSUFICIENCIA EN LA
ACTUALIZACION DEL
CAPITAL CONTABLE
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
RESULTADO POR
TENENCIA DE ACTIVOS
NO MONETARIOS
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL ACREEDORAS
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL DEUDORAS
TOTAL DEL CAPITAL
CONTABLE
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
2016
2015
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO INDIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
16040000000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
16040001000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
16040002000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
16040003000000
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
 
 
16040004000000
UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
16040005000000
INTERESES A FAVOR
 
 
16040006000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
16040007000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
16040008000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
16040009000000
INTERESES A CARGO
 
 
16040010000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
16040011000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
16040012000000
INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y
OTROS
 
 
16040013000000
DISMINUCION EN INVENTARIOS
 
 
16040014000000
DISMINUCION EN PROVEEDORES
 
 
16040015000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
16040016000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
16040017000000
OTRAS PARTIDAS
 
 
 
 
 
 
16040018000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
16040019000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O
COMERCIAL)
 
 
16040020000000
INTERESES COBRADOS
 
 
16040021000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
16040022000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
16040023000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
16040024000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
16040025000000
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
16040026000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
16040027000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
16040028000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
16040029000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO
POSITIVO)
 
 
16040030000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
16040031000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
16040032000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
16040033000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
16040034000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
16040035000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
16040036000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
16040037000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
16040038000000
PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
16040039000000
INTERESES PAGADOS
 
 
16040040000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
16040041000000
EMISION DE DEUDA
 
 
16040042000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
16040043000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
16040044000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
16040045000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y
FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES
EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME
 
 
16040046000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS
SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES
QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA
CONSOLIDADA
 
 
16040047000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
16040048000000
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
16040049000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
16040050000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
16040051000000
COBRO A CLIENTES
 
 
16040052000000
PAGOS A PROVEEDORES
 
 
16040053000000
PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE
BIENES Y SERVICIOS
 
 
16040054000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
16040055000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
16040056000000
OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
16040057000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
16040058000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O
COMERCIAL)
 
 
16040059000000
INTERESES COBRADOS
 
 
16040060000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
16040061000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
16040062000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
16040063000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
16040064000000
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
16040065000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
16040066000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
16040067000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
16040068000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO
POSITIVO)
 
 
16040069000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
16040070000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
16040071000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
16040072000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
16040073000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
16040074000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
16040075000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
16040076000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
16040077000000
PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
16040078000000
INTERESES PAGADOS
 
 
16040079000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
16040080000000
EMISION DE DEUDA
 
 
16040081000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
16040082000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
16040083000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
16040084000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME
 
 
16040085000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA
 
 
16040086000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
16040087000000
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
16040088000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
16040089000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
CONCEPTO
 
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
 
EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O
INGRESOS NETOS POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE
2015 (CIFRAS EN PESOS)
2016
2015
 
 
 
 
16050000000000
VENTAS TOTALES A NACIONALES DE
INVENTARIOS PRODUCIDOS
 
 
16050001000000
VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE
INVENTARIOS PRODUCIDOS
 
 
16050002000000
TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PRODUCIDOS
 
 
 
 
 
 
16050003000000
VENTAS TOTALES A NACIONALES DE
INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU
DISTRIBUCION
 
 
16050004000000
VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE
INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU
DISTRIBUCION
 
 
16050005000000
TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PARA SU
DISTRIBUCION
 
 
 
 
 
 
16050006000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES
SOBRE VENTAS NACIONALES
 
 
16050007000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES
SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
16050008000000
VENTAS NETAS
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS NETOS POR:
 
 
 
 
 
 
16050009000000
SERVICIOS EN GENERAL
 
 
16050010000000
MAQUILA
 
 
 
16050011000000
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
 
 
16050012000000
SEGUROS Y REASEGUROS
 
 
16050013000000
COMISIONES
 
 
16050014000000
REGALIAS
 
 
16050015000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
16050016000000
ARRENDAMIENTO
 
 
16050017000000
GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
16050018000000
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
 
16050019000000
GANANCIA EN VENTA DE TERRENOS
 
 
16050020000000
RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES
 
 
16050021000000
RECUPERACION POR SEGUROS
 
 
16050022000000
DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN
EL PAIS
 
 
16050023000000
DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO
 
 
16050024000000
OTROS
 
 
16050025000000
TOTAL DE INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
16050026000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
16050027000000
AJUSTE POR ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
 
16050028000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADOS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE VENTAS
O INGRESOS
NETOS
ACTUALIZADO
(AÑO ACTUAL)
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE VENTAS
O INGRESOS
NETOS
ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR)
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
EXPLICAR
VARIACION
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TOTAL ACUMULABLES
PARA ISR 2015
TOTAL NO
ACUMULABLES PARA
ISR 2015
TOTAL ACUMULABLES
PARA ISR 2014
TOTAL NO
ACUMULABLES PARA
ISR 2014
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO
PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
2016
2015
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ELEGIDO ALGUN TIPO DE SISTEMA DE COSTEO EN EL INDICE "16D017000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO
ABSORBENTE, SOBRE LA BASE DE COSTOS
HISTORICOS O PREDETERMINADOS PARA
EFECTOS FISCALES Y CON LOS METODOS DE
VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION Y COSTO
ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES
 
 
 
 
 
 
16060000000000
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
16060001000000
COMPRAS DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
16060002000000
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
 
 
16060003000000
MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
16060004000000
MANO DE OBRA DIRECTA
 
 
16060005000000
COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
16060006000000
MATERIA PRIMA INDIRECTA
 
 
16060007000000
MANO DE OBRA INDIRECTA
 
 
16060008000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
 
 
 
 
16060009000000
COSTO DE PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
16060010000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
16060011000000
COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
16060012000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
16060013000000
COSTO DE PRODUCCION TERMINADA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
16060014000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
16060015000000
COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
16060016000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
16060017000000
EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS
 
 
16060018000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
16060019000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
16060020000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10
 
 
 
 
 
 
16060021000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
16060022000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES
 
 
16060023000000
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE
 
 
16060024000000
GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES
 
 
16060025000000
DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION
 
 
16060026000000
OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
16060027000000
DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON LA PRODUCCION
 
 
16060028000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
16060029000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME A UN SISTEMA DISTINTO AL
ANTERIOR
 
 
 
 
 
 
16060030000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
16060031000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
16060032000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
16060033000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10
 
 
 
 
 
 
16060034000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
16060035000000
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACION
 
 
16060036000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
16060037000000
DEPRECIACION FISCAL
 
 
16060038000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
16060039000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 36 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN OCHO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DE GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
GASTOS DE
FABRICACION
2016
GASTOS DE
FABRICACION
2015
 
 
 
 
 
REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
16070000000000
SUELDOS Y SALARIOS
 
 
16070001000000
COMPENSACIONES
 
 
16070002000000
HORAS EXTRAS
 
 
16070003000000
VACACIONES
 
 
16070004000000
PRIMA VACACIONAL
 
 
16070005000000
GRATIFICACIONES
 
 
16070006000000
INDEMNIZACIONES
 
 
 
16070007000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES CAUSADA
 
 
16070008000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
16070009000000
OTRAS REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
16070010000000
TOTAL DE REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
16070011000000
PRESTACIONES DE RETIRO
 
 
16070012000000
ESTIMULOS AL PERSONAL
 
 
16070013000000
PREVISION SOCIAL
 
 
16070014000000
APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION
 
 
16070015000000
OTRAS PRESTACIONES
 
 
 
 
 
 
16070016000000
TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y
SALARIOS
 
 
 
 
 
 
16070017000000
CUOTAS AL I.M.S.S.
 
 
16070018000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
16070019000000
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
16070020000000
SEGURO DE RETIRO
 
 
16070021000000
OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES
 
 
 
 
 
 
16070022000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE
SUELDOS Y SALARIOS
 
 
 
 
 
 
HONORARIOS
 
 
 
 
 
16070023000000
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
16070024000000
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
16070025000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
16070026000000
SUBTOTAL
 
 
16070027000000
AL CONSEJO DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
16070028000000
TOTAL DE HONORARIOS
 
 
 
 
 
 
 
ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
 
 
16070029000000
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
16070030000000
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
16070031000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
16070032000000
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
16070033000000
DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
16070034000000
TOTAL DE DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
16070035000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
16070036000000
TOTAL DE AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
16070037000000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
 
 
16070038000000
CORREOS
 
 
16070039000000
INTERNET
 
 
16070040000000
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
 
 
16070041000000
GASTOS DE REPRESENTACION
 
 
16070042000000
TELEFONO
 
 
16070043000000
AGUA
 
 
16070044000000
ELECTRICIDAD
 
 
16070045000000
VIGILANCIA Y LIMPIEZA
 
 
16070046000000
MATERIALES DE OFICINA
 
 
16070047000000
GASTOS LEGALES
 
 
16070048000000
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
 
 
16070049000000
SEGUROS Y FIANZAS
 
 
16070050000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
16070051000000
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS
 
 
16070052000000
RECARGOS FISCALES
 
 
16070053000000
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES
 
 
16070054000000
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
 
 
16070055000000
FOTOCOPIADO
 
 
16070056000000
DONATIVOS
 
 
16070057000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
16070058000000
FLETES
 
 
16070059000000
IMPUESTO DE IMPORTACION
 
 
16070060000000
IMPUESTO DE EXPORTACION
 
 
16070061000000
REGALIAS SIN RETENCION
 
 
16070062000000
REGALIAS SUJETAS AL 5%
 
 
16070063000000
REGALIAS SUJETAS AL 10%
 
 
16070064000000
REGALIAS SUJETAS AL 25%
 
 
16070065000000
REGALIAS SUJETAS AL 35%
 
 
16070066000000
COMISIONES SOBRE VENTAS
 
 
16070067000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
16070068000000
MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION
 
 
16070069000000
MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION
 
 
 
16070070000000
COMISIONES BANCARIAS
 
 
16070071000000
PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS
 
 
16070072000000
PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y
CONSTRUCCIONES
 
 
16070073000000
PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA
 
 
16070074000000
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
16070075000000
PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
16070076000000
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
16070077000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
16070078000000
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
 
 
16070079000000
OTROS
 
 
16070080000000
TOTAL DE OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
16070081000000
TOTAL DE GASTOS
 
 
 
 
 
 
16070082000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
16070083000000
TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS DE
FABRICACION:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ACTUAL)
GASTOS DE
FABRICACION:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR)
GASTOS DE
FABRICACION:
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS DE
FABRICACION:
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS DE
FABRICACION:
EXPLICAR
VARIACION
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS DE
VENTA 2016
GASTOS DE VENTA
2015
GASTOS DE VENTA:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ACTUAL)
GASTOS DE VENTA:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR)
GASTOS DE
VENTA: VARIACION
EN PESOS
RESPECTO AL
AÑO ANTERIOR
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS DE
VENTA:
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS DE VENTA:
EXPLICAR
VARIACION
GASTOS DE
ADMINISTRACION
2016
GASTOS DE
ADMINISTRACION
2015
GASTOS DE
ADMINISTRACION:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ACTUAL)
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS DE
ADMINISTRACION:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR)
GASTOS DE
ADMINISTRACION:
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS DE
ADMINISTRACION:
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS DE
ADMINISTRACION:
EXPLICAR
VARIACION
GASTOS
GENERALES 2016
 
PARTE VI
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS
GENERALES 2015
GASTOS
GENERALES:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ACTUAL)
GASTOS
GENERALES:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR)
GASTOS
GENERALES:
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS
GENERALES:
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
 
PARTE VII
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS
GENERALES:
EXPLICAR
VARIACION
TOTAL 2016
TOTAL 2015
TOTAL
DEDUCIBLES PARA
ISR 2016
TOTAL
DEDUCIBLES
PARA ISR 2015
 
PARTE VIII
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
TOTAL NO DEDUCIBLES
PARA ISR 2016
TOTAL NO DEDUCIBLES
PARA ISR 2015
EL ANEXO No. 8 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
2016
2015
 
 
 
 
 
INTERESES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
16080000000000
BANCARIOS
 
 
16080001000000
PERSONAS FISICAS
 
 
16080002000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
16080003000000
BANCARIOS
 
 
16080004000000
PERSONAS FISICAS
 
 
16080005000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
16080006000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
16080007000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
16080008000000
BANCARIOS
 
 
16080009000000
PERSONAS FISICAS
 
 
16080010000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
16080011000000
BANCARIOS
 
 
16080012000000
PERSONAS FISICAS
 
 
16080013000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
16080014000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
16080015000000
TOTAL DE INTERESES A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
16080016000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
16080017000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
16080018000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
16080019000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
16080020000000
TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
16080021000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
FAVORABLE
 
 
16080022000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
16080023000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
DESFAVORABLE
 
 
16080024000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
16080025000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
 
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
16080026000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR
 
 
16080027000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
16080028000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR
 
 
16080029000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
16080030000000
TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
16080031000000
OTROS A FAVOR
 
 
16080032000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
16080033000000
OTROS A CARGO
 
 
16080034000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
16080035000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
16080036000000
TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR
2016
ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR
2015
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2016
NO ACUMULABLES O
NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2015
 
EL ANEXO No. 9 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS
EN PESOS)
BASE
GRAVABLE
TASA, TARIFA O
CUOTA
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
16090000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
16090001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
16090002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
16090003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO
AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
16090004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA
NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
16090005000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN
LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE
EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
16090006000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
16090007000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION TEATRAL NACIONAL
 
 
16090008000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
16090009000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
 
 
 
 
 
16090010000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS
A LA FEDERACION
 
 
16090011000000
PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. ENTREGADOS A
LA SOCIEDAD CONTROLADORA
 
 
 
 
 
 
16090012000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
(PARTICIPACION NO CONSOLIDABLE)
 
 
16090013000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
(PARTICIPACION CONSOLIDABLE)
 
 
16090014000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
(PARTICIPACION NO CONSOLIDABLE)
 
 
16090015000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
(PARTICIPACION CONSOLIDABLE)
 
 
16090016000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS (PARTICIPACION NO CONSOLIDABLE)
 
 
16090017000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS (PARTICIPACION CONSOLIDABLE)
 
 
 
 
 
 
16090018000000
ISR CORRESPONDIENTE A LA CONSOLIDACION
FISCAL A CARGO (IMPUESTO DEL EJERCICIO
ENTREGADO POR LA SOCIEDAD CONTROLADA A LA
SOCIEDAD CONTROLADORA)
 
 
16090019000000
ISR CORRESPONDIENTE A LA CONSOLIDACION
FISCAL A CARGO (IMPUESTO DEL EJERCICIO DE LA
SOCIEDAD CONTROLADORA)
 
 
16090020000000
ISR CORRESPONDIENTE A LA CONSOLIDACION
FISCAL ENTREGADO (EN EXCESO)
 
 
 
 
 
 
16090021000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
16090022000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
16090023000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
16090024000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
16090025000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL
EJERCICIO
 
 
16090026000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN
DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y
COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
16090027000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
16090028000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL
I.E.T.U.
 
 
16090029000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
16090030000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS
SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
16090031000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE
CUFINRE
 
 
16090032000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
16090033000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 16%
 
 
16090034000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
16090035000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
16090036000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS
QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
16090037000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
16090038000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
16090039000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL
EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
16090040000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO
 
 
16090041000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR
DE IVA
 
 
16090042000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS (I.E.P.S.)
 
 
 
 
 
 
16090043000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 3 % (REDES PUBLICAS DE
TELECOMUNICACIONES)
 
 
16090044000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 25 % (BEBIDAS ENERGETIZANTES,
ASI COMO CONCENTRADOS, POLVOS Y JARABES
PARA PREPARAR BEBIDAS ENERGETIZANTES)
 
 
16090045000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 26.5 % (BEBIDAS CON CONTENIDO
ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION
ALCOHOLICA DE HASTA 14 °G.L.)
 
 
16090046000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 30 % (BEBIDAS CON CONTENIDO
ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION
ALCOHOLICA DE MAS DE 14 °G.L. Y HASTA 20 °G.L.)
 
 
16090047000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 30% (JUEGOS CON APUESTAS Y
SORTEOS)
 
 
16090048000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 30.4 % (TABACOS LABRADOS, PUROS
Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS
ENTERAMENTE A MANO)
 
 
 
16090049000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 50 % (ALCOHOL, ALCOHOL
DESNATURALIZADO Y MIELES INCRISTALIZABLES)
 
 
16090050000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 53 % (BEBIDAS CON CONTENIDO
ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION
ALCOHOLICA DE MAS DE 20 °G.L.)
 
 
16090051000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS,
CIGARROS)
 
 
16090052000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, PUROS
Y OTROS TABACOS LABRADOS)
 
 
16090053000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A OTRAS TASAS
 
 
 
 
 
 
16090054000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
16090055000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS
QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
16090056000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
16090057000000
TOTAL DE LITROS ENAJENADOS DE BEBIDAS
SABORIZADAS
 
 
 
 
 
 
16090058000000
MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE
PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9%
 
 
16090059000000
MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE
PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A LA TASA DEL 7%
 
 
16090060000000
MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE
PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A LA TASA DEL 6%
 
 
16090061000000
MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE
PLAGUICIDAS CATEGORIA 5
 
 
 
 
 
 
16090062000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE BOTANAS A LA TASA DEL 8%
 
 
16090063000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A
LA TASA DEL 8%
 
 
16090064000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS
PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A LA TASA
DEL 8%
 
 
16090065000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE FLANES Y PUDINES A LA TASA
DEL 8%
 
 
 
16090066000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y
HORTALIZAS A LA TASA DEL 8%
 
 
16090067000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y
AVELLANAS A LA TASA DEL 8%
 
 
16090068000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE DULCES DE LECHE A LA TASA
DEL 8%
 
 
16090069000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A
BASE DE CEREALES A LA TASA DEL 8%
 
 
16090070000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS
DE HIELO A LA TASA DEL 8%
 
 
 
 
 
 
16090071000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE
PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO)
 
 
16090072000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE
BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO)
 
 
16090073000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE
GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR
LITRO)
 
 
16090074000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE
TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE
$12.40 POR LITRO)
 
 
16090075000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE
DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO)
 
 
16090076000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE
COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO)
 
 
16090077000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS
DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR
TONELADA)
 
 
16090078000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS
DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR
TONELADA)
 
 
16090079000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS
DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR
TONELADA)
 
 
16090080000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS
DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE
$39.80 POR TONELADA)
 
 
 
 
 
 
16090081000000
SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
16090082000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
IMPORTADOS A LA TASA DEL 25 % (BEBIDAS
ENERGETIZANTES, ASI COMO CONCENTRADOS,
POLVOS Y JARABES PARA PREPARAR BEBIDAS
ENERGETIZANTES)
 
 
 
16090083000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
IMPORTADOS A LA TASA DEL 26.5 % (BEBIDAS CON
CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON
GRADUACION ALCOHOLICA DE HASTA 14 °G.L.)
 
 
16090084000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
IMPORTADOS A LA TASA DEL 30 % (BEBIDAS CON
CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON
GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 14 °G.L. Y
HASTA 20 °G.L.)
 
 
16090085000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
IMPORTADOS A LA TASA DEL 30.4 % (TABACOS
LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS
HECHOS ENTERAMENTE A MANO)
 
 
16090086000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
IMPORTADOS A LA TASA DEL 53 % (BEBIDAS CON
CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON
GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 20 °G.L.)
 
 
16090087000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS
LABRADOS, CIGARROS)
 
 
16090088000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS
LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS)
 
 
16090089000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
IMPORTADOS A OTRAS TASAS
 
 
 
 
 
 
16090090000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
IMPORTADOS
 
 
 
 
 
 
16090091000000
TOTAL DE LITROS IMPORTADOS DE BEBIDAS
SABORIZADAS
 
 
 
 
 
 
16090092000000
MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE
PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9%
 
 
16090093000000
MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE
PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A LA TASA DEL 7%
 
 
16090094000000
MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE
PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A LA TASA DEL 6%
 
 
16090095000000
MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE
PLAGUICIDAS CATEGORIA 5
 
 
 
 
 
 
16090096000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE BOTANAS A LA TASA DEL 8%
 
 
16090097000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A
LA TASA DEL 8%
 
 
16090098000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS
PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A LA TASA
DEL 8%
 
 
 
16090099000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE FLANES Y PUDINES A LA TASA
DEL 8%
 
 
16090100000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y
HORTALIZAS A LA TASA DEL 8%
 
 
16090101000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y
AVELLANAS A LA TASA DEL 8%
 
 
16090102000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE DULCES DE LECHE A LA TASA
DEL 8%
 
 
16090103000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A
BASE DE CEREALES A LA TASA DEL 8%
 
 
16090104000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON
ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS
DE HIELO A LA TASA DEL 8%
 
 
 
 
 
 
16090105000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE
PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO)
 
 
16090106000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE
BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO)
 
 
16090107000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE
GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR
LITRO)
 
 
16090108000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE
TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE
$12.40 POR LITRO)
 
 
16090109000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE
DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO)
 
 
16090110000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE
COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO)
 
 
16090111000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS
DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR
TONELADA)
 
 
16090112000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS
DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR
TONELADA)
 
 
16090113000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS
DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR
TONELADA)
 
 
16090114000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS
DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE
$39.80 POR TONELADA)
 
 
 
 
 
 
 
16090115000000
VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE
$0.35 POR CIGARRO)
 
 
16090116000000
VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE
$0.35 POR CIGARRO)
 
 
16090117000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y
OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS
DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA
$0.35)
 
 
16090118000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y
OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS
DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA
$0.35)
 
 
 
 
 
 
16090119000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS
ENAJENADOS
 
 
16090120000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS
IMPORTADOS
 
 
 
 
 
 
16090121000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y
OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE
AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS GRAVADOS ENAJENADOS
ENTRE 0.75)
 
 
16090122000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y
OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE
AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS GRAVADOS IMPORTADOS
ENTRE 0.75)
 
 
 
 
 
 
16090123000000
SUMA DEL IEPS ACREDITABLE DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
16090124000000
SUMA DE COMPENSACIONES DE SALDOS A FAVOR
DE IEPS
 
 
16090125000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS
DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO
 
 
16090126000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR
DE IEPS
 
 
16090127000000
SUMA DEL IEPS DEVUELTO EN LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
16090128000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
16090129000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
16090130000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16090131000000
CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
16090132000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
16090133000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
16090134000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8,
FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
16090135000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY
FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
16090136000000
SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO
AEREO MEXICANO (SENEAM)
 
 
16090137000000
INSTITUTO FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES
(IFT)
 
 
16090138000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
16090139000000
POR SALARIOS
 
 
16090140000000
HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.
 
 
16090141000000
PREMIOS
 
 
16090142000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
16090143000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
16090144000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
16090145000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
16090146000000
INTERESES AL 20%
 
 
16090147000000
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%
 
 
16090148000000
COMISIONES
 
 
16090149000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
16090150000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
16090151000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
PAIS
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
16090152000000
SALARIOS AL 15%
 
 
16090153000000
SALARIOS AL 30%
 
 
16090154000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15%
 
 
 
16090155000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30%
 
 
16090156000000
HONORARIOS AL 25%
 
 
16090157000000
REGALIAS AL 5%
 
 
16090158000000
REGALIAS AL 10%
 
 
16090159000000
REGALIAS AL 25%
 
 
16090160000000
REGALIAS AL 35%
 
 
16090161000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
16090162000000
MEDIACIONES
 
 
16090163000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
16090164000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
16090165000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
16090166000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
16090167000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
16090168000000
PREMIOS
 
 
16090169000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
16090170000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
16090171000000
INTERESES AL 10%
 
 
16090172000000
INTERESES AL 15%
 
 
16090173000000
INTERESES AL 21%
 
 
16090174000000
INTERESES AL 35%
 
 
16090175000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
16090176000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
16090177000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE
CAPITAL
 
 
16090178000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA
 
 
16090179000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION,
MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES
INMUEBLES
 
 
16090180000000
CONTRATO DE FLETAMENTO
 
 
16090181000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y
DEPORTIVOS
 
 
16090182000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
16090183000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
16090184000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
16090185000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES
PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
16090186000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U
OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
16090187000000
ADQUISICION DE DESPERDICIOS
 
 
16090188000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE
BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O
MORALES
 
 
 
16090189000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS
PERSONAS FISICAS
 
 
16090190000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
16090191000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
16090192000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
16090193000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO
 
 
16090194000000
CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S.
 
 
16090195000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES
DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
16090196000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
16090197000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
16090198000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
16090199000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
16090200000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
16090201000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
16090202000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
16090203000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
16090204000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
16090205000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
16090206000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
16090207000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
16090208000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
16090209000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
 
16090210000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
16090211000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
TERCEROS
 
 
16090212000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
16090213000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
16090214000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
16090215000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
16090216000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
TERCEROS
 
 
16090217000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
16090218000000
RECARGOS
 
 
16090219000000
MULTAS
 
 
16090220000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
16090221000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
16090222000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
16090223000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
16090224000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
16090225000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
16090226000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
16090227000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
16090228000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
16090229000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
16090230000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
16090231000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
16090232000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O
A FAVOR
CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO
POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
 
CONCEPTO
 
9.1.- DECLARATORIA
 
EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
 
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO
FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE
DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16100000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO) (PARA EL CASO DE SOCIEDADES
CONTROLADAS EL IMPUESTO CORRESPONDE A
LA PARTICIPACION NO CONSOLIDABLE; PARA EL
CASO DE SOCIEDADES CONTROLADORAS EL
IMPUESTO CORRESPONDE A LA CONSOLIDACION
FISCAL)
 
 
16100001000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
16100002000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS
DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE (PARA
EL CASO DE SOCIEDADES CONTROLADAS LOS
PAGOS CORRESPONDEN A LA PARTICIPACION
NO CONSOLIDABLE; PARA EL CASO DE
SOCIEDADES CONTROLADORAS LOS PAGOS
CORRESPONDEN A LA CONSOLIDACION FISCAL),
POR CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
16100003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y
EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN
SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
16100004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
HONORARIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
16100005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
16100006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
16100007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN
SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
16100008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
16100009000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
16100010000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL
EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
16100011000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
16100012000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
COMO RECAUDADOR (DE EJERCICIOS
ANTERIORES)
 
 
 
 
 
 
16100013000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
16100014000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
16100015000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
16100016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
16100017000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
16100018000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
16100019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16100020000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
16100021000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
16100022000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
16100023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
16100024000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
16100025000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8,
FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
16100026000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA
LEY FEDERAL DE DERECHOS)
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
16100027000000
SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO
AEREO MEXICANO (SENEAM), CORRESPONDIENTE
AL MES DE:
 
 
16100028000000
INSTITUTO FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES
(IFT) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
16100029000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL
QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
16100030000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
16100031000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO
CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
16100032000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
16100033000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
16100034000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
16100035000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
16100036000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
16100037000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
16100038000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
16100039000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
16100040000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
16100041000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16100042000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
16100043000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
16100044000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
16100045000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
16100046000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
16100047000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
16100048000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACION
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
FECHA DE
PRESENTACION
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION
RECEPTORA
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
NUMERO
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
FECHA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
11.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y
FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
16110000000000
UTILIDAD NETA
 
16110001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
16110002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
16110003000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
16110004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
16110005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
16110006000000
PERDIDA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
16110007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MAS:
 
16110008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
16110009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
16110010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
16110011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
16110012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
 
 
 
16110013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
16110014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
16110015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS O MENOS:
 
 
 
 
16110016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
16110017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
16110018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
16110019000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO
DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE
LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA
2014)
 
16110020000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
16110021000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
16110022000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
16110023000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
16110024000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES
 
16110025000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
16110026000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS
 
16110027000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
16110028000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
16110029000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
16110030000000
INVENTARIO ACUMULABLE
 
16110031000000
ESTIMULOS FISCALES
 
16110032000000
OTROS
 
 
 
 
16110033000000
TOTAL
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
16110034000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
16110035000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES
 
16110036000000
MULTAS
 
16110037000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
16110038000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN
PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES
 
16110039000000
MANO DE OBRA Y GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLE
 
16110040000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
16110041000000
PROVISIONES
 
16110042000000
ESTIMACIONES
 
16110043000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
16110044000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
16110045000000
AMORTIZACIONES
 
16110046000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO
 
16110047000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
16110048000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
16110049000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL
CIERRE DEL EJERCICIO
 
16110050000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
 
16110051000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE
MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
16110052000000
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS
PARA EL TRABAJADOR
 
16110053000000
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO
DEDUCIBLES
 
16110054000000
OTROS
 
 
 
 
16110055000000
TOTAL
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
16110056000000
GASTOS DE FABRICACION
 
16110057000000
GASTOS DE VENTA
 
16110058000000
GASTOS GENERALES
 
16110059000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:
 
 
 
 
16110060000000
GASTOS DE FABRICACION
 
16110061000000
GASTOS DE VENTA
 
16110062000000
GASTOS GENERALES
 
16110063000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
16110064000000
DEPRECIACION FISCAL
 
16110065000000
DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
 
16110066000000
AMORTIZACION FISCAL
 
16110067000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO
 
16110068000000
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
16110069000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
16110070000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
16110071000000
CARGOS A PROVISIONES
 
16110072000000
CARGOS A ESTIMACIONES
 
16110073000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
16110074000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR
 
16110075000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
16110076000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
16110077000000
DEDUCCION ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTICULO 1.3. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)
 
16110078000000
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)
 
 
16110079000000
DEDUCCION ADICIONAL PARA MAQUILADORAS
 
16110080000000
OTROS
 
 
 
 
16110081000000
TOTAL
 
 
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
16110082000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
16110083000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES
 
16110084000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO
 
16110085000000
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
16110086000000
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
16110087000000
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE
 
16110088000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
16110089000000
CANCELACION DE PROVISIONES
 
16110090000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS
 
16110091000000
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO
 
16110092000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
16110093000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL EJERCICIO
 
16110094000000
OTROS
 
 
 
 
16110095000000
TOTAL
 
 
EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D054000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
16120000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
16120001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
FECHA DE
CELEBRACION DEL
CONTRATO QUE LE DIO
ORIGEN A LA
OPERACION
TIPO DE OPERACION
CONTRATADA, DEUDA O
CAPITAL
MONTO CONTRATADO
TIPO DE MONEDA
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TASA DE INTERES
VIGENCIA DEL
VIGENCIA AL
INDIQUE SI SE
CONTRATO CON UNA
PARTE RELACIONADA
(SI O NO)
 
EL ANEXO No. 13 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL DE LA
ENTIDAD
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D055000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA
SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
 
 
 
 
 
 
16130000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
16130001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD
MONTO DE LA
INVERSION
MONTO DE LAS
UTILIDADES
(PERDIDAS) DE
EJERCICIOS
ANTERIORES EN
EL PORCENTAJE
DE PARTICIPACION
MONTO DE LA
UTILIDAD
(PERDIDA) DEL
EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
VALOR DE LA
INVERSION
 
EL ANEXO No. 14 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS
EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE
RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
SOCIO O ACCIONISTA
 
 
 
 
 
 
16140000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
16140001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION EN EL
CAPITAL DE LA
ENTIDAD CON DERECHO
A VOTO
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION EN EL
CAPITAL DE LA ENTIDAD
SIN DERECHO A VOTO
PERIODO DE TENENCIA
DEL
PERIODO DE TENENCIA
AL
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO DE
APORTACIONES
MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL
MONTO DE PRESTAMOS
EFECTUADOS
MONTO DE PRESTAMOS
RECIBIDOS
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
15.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS
SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
16150000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
16150001000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
16150002000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
16150003000000
EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA
 
16150004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
16150005000000
EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION
MONETARIA FAVORABLE
 
16150006000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
16150007000000
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
16150008000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
16150009000000
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR
RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
16150010000000
TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
16150011000000
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO CAPITALIZABLE
 
16150012000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS
DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
16150013000000
INGRESOS POR LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
16150014000000
RESULTADO FAVORABLE POR CONVERSION DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
16150015000000
RESULTADO FAVORABLE NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
16150016000000
VALUACION FAVORABLE DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
16150017000000
PARTICIPACION FAVORABLE DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS
 
16150018000000
IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR
 
16150019000000
OTROS
 
16150020000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR
 
 
 
 
16150021000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
 
 
 
 
 
MENOS :
 
 
 
 
16150022000000
METODO DE PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS,
ETCETERA.
 
16150023000000
EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA
 
16150024000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
16150025000000
EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION
MONETARIA FAVORABLE
 
16150026000000
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
16150027000000
EFECTO DE REEXPRESION DE VENTAS O INGRESOS
BRUTOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD
 
16150028000000
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR
RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
16150029000000
OTROS
 
16150030000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
16150031000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
16150032000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
16150033000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL
EXTRANJERO
 
16150034000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
 
16150035000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS
 
16150036000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O
PARTES SOCIALES
 
16150037000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TITULOS VALOR
 
16150038000000
GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE
SOCIEDADES
 
16150039000000
GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCION DE CAPITAL O
LIQUIDACION DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO
 
16150040000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS O INGRESOS NACIONALES
 
16150041000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS O INGRESOS AL EXTRANJERO
 
16150042000000
CANTIDADES RECIBIDAS EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA POR PRESTAMOS,
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O
AUMENTOS DE CAPITAL MAYORES A $600,000.00
 
16150043000000
OTROS
 
16150044000000
TOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
16150045000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
16150046000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
16150047000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TERRENOS
 
16150048000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES O PARTES
SOCIALES
 
16150049000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TITULOS VALOR
 
16150050000000
UTILIDAD CONTABLE EN FUSION O ESCISION DE
SOCIEDADES
 
16150051000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES PERCIBIDOS DE
OTRAS PERSONAS MORALES RESIDENTES EN MEXICO
 
16150052000000
IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR
 
16150053000000
OTROS
 
16150054000000
TOTAL
 
 
 
 
16150055000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
16150056000000
VENTAS O INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
COBRADOS EN EL EJERCICIO
 
16150057000000
COSTO FISCAL POR LA ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
 
16150058000000
COSTO FISCAL POR ENAJENACION DE TERRENOS
 
16150059000000
OTROS
 
16150060000000
TOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
16150061000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
16150062000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O
PARTES SOCIALES
 
16150063000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TITULOS VALOR
 
16150064000000
GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE
SOCIEDADES
 
16150065000000
GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCION DE CAPITAL O
LIQUIDACION DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO
 
16150066000000
PERDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
 
16150067000000
PERDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS
 
16150068000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
16150069000000
VENTAS O INGRESOS NO COBRADOS EN EL EJERCICIO
 
16150070000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL
EXTRANJERO
 
16150071000000
INTERESES QUE GENERARON IVA Y QUE ESTAN EN
RESERVA DE CAPITAL
 
16150072000000
OTROS
 
16150073000000
TOTAL
 
 
 
 
16150074000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
EL ANEXO No. 16 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE
OPERACION
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D030000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE
RELACIONADA
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
16160000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
16160001000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
16160002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
16160003000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
OPERACION", HAYA
SELECCIONADO
ALGUNO DE LOS
CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS" U
"OTROS PAGOS",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
PAIS DE RESIDENCIA
VALOR DE LA
OPERACION Y/O
INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES
(INCLUSO CON VALOR
CERO)
METODO DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA
APLICADO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
LA OPERACION ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA
QUE LA OPERACION SE
CONSIDERE PACTADA
COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
17.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D030000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO. INFORMACION GENERAL
 
 
 
 
 
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES)
PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
16170000000000
DISTRIBUCION
(SI O NO)
16170001000000
MANUFACTURA
(SI O NO)
16170002000000
MAQUILADORA
(SI O NO)
16170003000000
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
16170004000000
SERVICIOS
(SI O NO)
16170005000000
OTROS (ESPECIFICAR)
(DATO)
 
 
 
16170006000000
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE
UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE
MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
 
 
 
16170007000000
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES
LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE
VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
 
16170008000000
CAMPO 1
(DATO)
16170009000000
CAMPO 2
(DATO)
16170010000000
CAMPO 3
(DATO)
16170011000000
CAMPO 4
(DATO)
16170012000000
CAMPO 5
(DATO)
16170013000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS
INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER
APENDICE VIII)
 
16170014000000
CAMPO 1
(DATO)
16170015000000
CAMPO 2
(DATO)
16170016000000
CAMPO 3
(DATO)
16170017000000
CAMPO 4
(DATO)
16170018000000
CAMPO 5
(DATO)
16170019000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE
ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII)
 
16170020000000
CAMPO 1
(DATO)
16170021000000
CAMPO 2
(DATO)
16170022000000
CAMPO 3
(DATO)
16170023000000
CAMPO 4
(DATO)
16170024000000
CAMPO 5
(DATO)
16170025000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN
SU CONTABILIDAD
(IMPORTE)
 
 
 
16170026000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE
PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
16170027000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
16170028000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
16170029000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO
ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO
FISCAL
(SI O NO)
16170030000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
(DD/MM/AAAA)
16170031000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION
FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
16170032000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
16170033000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
16170034000000
DEDUJO EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES
PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES
(SI O NO)
16170035000000
DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O
AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS
ANTERIORES
(SI O NO)
 
 
 
16170036000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION
COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
16170037000000
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION
INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
16170038000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
16170039000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA
INFORMACION DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76
FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON
EN SU FORMULACION.
 
 
 
 
 
ELABORADORES
 
 
 
 
16170040000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
16170041000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
16170042000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
ASESORES
 
 
 
 
16170043000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
16170044000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
16170045000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
 
 
 
 
16170046000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS
MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA)
(FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76
DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
 
16170047000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
16170048000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO
16 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO.
(SI, NO, N/A)
16170049000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
16170050000000
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL
ANEXO 16 DEL DICTAMEN
(SI O NO)
16170051000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
16170052000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA
DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO
PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
16170053000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
(DATO)
16170054000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
(IMPORTE)
16170055000000
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA
INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES
NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS
CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA
FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
16170056000000
REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE
CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS
SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O
ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 16 SE PRESENTE
INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE
PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE
(EFECTOS FISCALES NO CONTABLES):
 
 
 
 
16170057000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
16170058000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
16170059000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
16170060000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
16170061000000
SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE
SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS
(SI O NO)
 
 
 
 
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS
COMO DIVIDENDOS
 
 
 
 
16170062000000
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS
COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL
ARTICULO 11 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
16170063000000
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS:
 
 
 
 
16170064000000
ANALIZO EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A
ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO
CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 180 DE LA LISR (ARTICULO 42, SEGUNDO
PARRAFO L.I.S.R.)
(SI, NO, N/A)
 
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS
DETERMINADO CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 180 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA
 
16170065000000
ARTICULO 180 FRACCION I DE LA LISR
(SI O NO)
16170066000000
ARTICULO 180 FRACCION II DE LA LISR
(SI O NO)
16170067000000
ARTICULO 180 FRACCION III DE LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
16170068000000
COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO
SIN LA APLICACION DE LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 180 DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
16170069000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION
XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
16170070000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
16170071000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO
DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
16170072000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
(IMPORTE)
16170073000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA
LISR
(SI O NO)
16170074000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
16170075000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
16170076000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS A PRORRATA
 
 
 
 
16170077000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
16170078000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(IMPORTE)
16170079000000
CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA
RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA
(IMPORTE)
 
 
 
 
PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
16170080000000
OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE
ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES
RELACIONADAS
(SI O NO)
16170081000000
INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
16170082000000
INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
 
16170083000000
PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO
SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS
ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180
DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL
INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR
(SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A
SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 28 DE LA LISR)
(SI O NO)
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
16170084000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
16170085000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
16170086000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
16170087000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
16170088000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
16170089000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
16170090000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL
DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS,
ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN
MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN
EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
16170091000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
16170092000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO
PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
16170093000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL
CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO,
DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
16170094000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(IMPORTE)
16170095000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(IMPORTE)
16170096000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
(IMPORTE)
16170097000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
(IMPORTE)
16170098000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE
CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
16170099000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
16170100000000
OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL
EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO
DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD
FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
 
 
 
16170101000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO
EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE
EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE
APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
16170102000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
16170103000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
16170104000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
16170105000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
16170106000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR
CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR
(SI O NO)
16170107000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
16170108000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
16170109000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
16170110000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
16170111000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO
CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES
MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS
INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR
LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI O NO)
16170112000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
16170113000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
16170114000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
16170115000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
 
ARTICULO 76-A DE LA LISR
 
 
 
 
16170116000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE
PARTES RELACIONADAS)
(SI O NO)
16170117000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE
PARTES RELACIONADAS)
(SI O NO)
 
16170118000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS)
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE
EL SUPUESTO DE OBLIGACION:
 
16170119000000
POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA
MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A)
(SI O NO)
16170120000000
POR SER DESIGNADA (FRACCION III, INCISO B)
(SI O NO)
 
TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL
CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA
PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE
O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES
DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES
RELACIONADAS:
 
16170121000000
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA
(SI, NO, N/A)
16170122000000
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR
PAIS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
INFORMACION FINANCIERA OPERATIVA SIN LAS
MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO
INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION
FINANCIERA
 
 
 
 
16170123000000
APLICO EL METODO DE MARGENES TRANSACCIONALES DE
UTILIDAD DE OPERACION CON BASE EN SU INFORMACION
FINANCIERA GLOBAL Y/O SEGMENTADA, SIN CONSIDERAR
LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE
RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE
INFORMACION FINANCIERA
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA
PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION:
 
 
 
 
16170124000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS:
 
16170125000000
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS
(IMPORTE)
16170126000000
RECUPERACION DE CUENTAS
(IMPORTE)
16170127000000
DIVIDENDOS
(IMPORTE)
16170128000000
GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES
(IMPORTE)
16170129000000
SERVICIOS
(IMPORTE)
16170130000000
COMISIONES
(IMPORTE)
16170131000000
OTROS
(IMPORTE)
16170132000000
SUMA
(IMPORTE)
 
 
 
 
IGUAL:
 
16170133000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS
OPERATIVOS
(IMPORTE)
 
 
 
16170134000000
COSTO DE VENTAS
(IMPORTE)
 
 
 
16170135000000
GASTOS DE OPERACION
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS:
 
16170136000000
OTROS GASTOS NO OPERATIVOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
IGUAL:
 
16170137000000
GASTOS DE OPERACION SIN OTROS GASTOS NO
OPERATIVOS
(IMPORTE)
 
 
 
16170138000000
UTILIDAD OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN
B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2015 DE LAS
NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16170139000000
REALIZO OPERACIONES DE MAQUILA CON UNA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA
PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION:
 
 
 
 
16170140000000
INDIQUE SI CELEBRO OPERACIONES DE MAQUILA
CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 181 DE LA
LISR CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO
(SI O NO)
16170141000000
INDIQUE SI SE TRATA DE UNA EMPRESA BAJO EL PROGRAMA
DE ALBERGUE
(SI O NO)
16170142000000
SI LA EMPRESA ACTUO BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE,
SE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE
HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO183, SEGUNDO Y CUARTO PARRAFOS DE LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
 
INDIQUE POR QUE PARRAFO DEL ARTICULO 182 DE LA LISR
OPTO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
16170143000000
PRIMERO (SAFE HARBOUR)
(SI O NO)
16170144000000
ANTEPENULTIMO ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA)
(SI O NO)
16170145000000
NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 182 DE LA
LISR
(SI O NO)
 
 
 
16170146000000
SI NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 182 DE LA
LISR, INDIQUE EL NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.
(DATO)
16170147000000
INDIQUE EL NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE
TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.
(DATO)
16170148000000
PAIS DE RESIDENCIA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(PAISES)
16170149000000
INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE EN EL PAIS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO
2 DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
16170150000000
VALOR DE LOS OTROS INGRESOS DERIVADOS DE SU
ACTIVIDAD PRODUCTIVA RELACIONADOS CON SU
OPERACION DE MAQUILA (REGLA 3.20.2 DE LA RESOLUCION
MISCELANEA PARA 2016 PUBLICADA EL 23 DE DICIEMBRE DE
2015).
(IMPORTE)
 
 
 
16170151000000
OPTO POR APLICAR EL ESTIMULO FISCAL CONSISTENTE EN
UNA DEDUCCION ADICIONAL CALCULADA DE CONFORMIDAD
CON EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN
EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI O NO)
16170152000000
MONTO DE LA DEDUCCION ADICIONAL
(IMPORTE)
 
 
 
16170153000000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTICULO
SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE
DICIEMBRE DE 2013
(SI O NO)
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO FISCAL GENERICO PARA MAQUILADORAS
 
 
 
 
 
EN CASO DE QUE SE HAYA CONTESTADO EN LA PREGUNTA
CORRESPONDIENTE AL INDICE 16170026000000 QUE "NO",
CONTESTE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
16170154000000
MONTO ACUMULADO DE INTERESES DEVENGADOS A FAVOR
(ARTICULO 18 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
16170155000000
MONTO ACUMULADO DE UTILIDAD CAMBIARIA DEVENGADA A
FAVOR (ARTICULO 18 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
16170156000000
MONTO ACUMULADO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION
(ARTICULO 18 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
16170157000000
MONTO DEDUCIDO DE INTERESES DEVENGADOS A CARGO
(ARTICULO 25 FRACCION VII DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
16170158000000
MONTO DEDUCIDO DE PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA A
CARGO (ARTICULO 25 FRACCION VII DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
16170159000000
MONTO DEDUCIDO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION
(ARTICULO 25 FRACCION VIII DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
18.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
 
 
16180000000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
16180001000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
16180002000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
16180003000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
16180004000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
16180005000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO
SIGUIENTE
 
16180006000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN
EL PAIS
 
16180007000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO
 
16180008000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO
PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA
 
16180009000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE FUSION
 
16180010000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE ESCISION
 
16180011000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE
SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE
EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
16180012000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES
SOCIO O ACCIONISTA
 
16180013000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
 
16180014000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
 
16180015000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
 
16180016000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE
SOCIEDADES
 
16180017000000
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y
CUFINRE
 
16180018000000
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE
CUFINRE
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A
2016
 
 
 
 
16180019000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
16180020000000
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
MENOS:
 
16180021000000
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)
 
16180022000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)
 
16180023000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9
FRACCION I LISR)
 
16180024000000
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL
CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)
 
 
 
IGUAL:
 
16180025000000
RESULTADO POSITIVO
 
16180026000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL
ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
MAS:
 
16180027000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
16180028000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
16180029000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
 
 
 
 
16180030000000
(ESPECIFICAR)
 
16180031000000
(ESPECIFICAR)
 
16180032000000
(ESPECIFICAR)
 
16180033000000
(ESPECIFICAR)
 
16180034000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
16180035000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2016
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A
2013
 
 
 
 
16180036000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
16180037000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
16180038000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
16180039000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
16180040000000
(ESPECIFICAR)
 
16180041000000
(ESPECIFICAR)
 
16180042000000
(ESPECIFICAR)
 
16180043000000
(ESPECIFICAR)
 
16180044000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
16180045000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013
 
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS
ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
16180046000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
16180047000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
16180048000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
16180049000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
16180050000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
 
 
 
16180051000000
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO
 
16180052000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
16180053000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
16180054000000
(ESPECIFICAR)
 
16180055000000
(ESPECIFICAR)
 
16180056000000
(ESPECIFICAR)
 
16180057000000
(ESPECIFICAR)
 
16180058000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
16180059000000
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL
CIERRE DEL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
16180060000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
16180061000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
16180062000000
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
 
16180063000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
REGIMEN DE CONSOLIDACION FISCAL LEY DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
16180064000000
FECHA DEL FOLIO DEL (LOS) AVISO (S) DE INCORPORACION
 
16180065000000
NUMERO DEL FOLIO DEL (LOS) AVISO (S) DE
INCORPORACION
 
 
16180066000000
FECHA DEL FOLIO DEL (LOS) AVISO (S) DE
DESINCORPORACION
 
16180067000000
NUMERO DEL FOLIO DEL (LOS) AVISO (S) DE
DESINCORPORACION
 
16180068000000
RFC (S) DE LA (S) SOCIEDADES DESINCORPORADAS
 
 
 
 
 
EXCLUSIVO PARA SOCIEDADES CONTROLADAS
 
 
 
 
16180069000000
SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
 
16180070000000
SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
REINVERTIDAS
 
16180071000000
SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA
 
16180072000000
SALDO DEL REGISTRO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS EN EL EJERCICIO EN EFECTIVO O EN BIENES
A LA CONTROLADORA O ALGUNA CONTROLADA Y QUE NO
PROVENGAN DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
16180073000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES DEL ISR ENTREGADOS A
LA CONTROLADORA POR LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
EN CADA UNO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
16180074000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL EJERCICIO EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE ENTREGADO A LA
SOCIEDAD CONTROLADORA
 
16180075000000
UTILIDAD FISCAL NETA MODIFICADA EN EL EJERCICIO POR
PRESENTACION DE DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
16180076000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD INDIVIDUAL
 
 
 
 
16180077000000
EJERCICIO AL QUE CORRESPONDE EL COEFICIENTE DE
UTILIDAD PARA PAGOS PROVISIONALES
 
16180078000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION QUE
CONTIENE LAS CIFRAS PARA DETERMINAR EL COEFICIENTE
DE UTILIDAD
 
 
 
 
 
EXCLUSIVO PARA SOCIEDADES CONTROLADORAS
 
 
 
 
16180079000000
SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
 
16180080000000
SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
REINVERTIDAS
 
16180081000000
SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
CONSOLIDADAS
 
16180082000000
SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
CONSOLIDADAS REINVERTIDAS
 
16180083000000
SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA CONSOLIDADA
 
16180084000000
SALDO DEL REGISTRO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS EN EL EJERCICIO EN EFECTIVO O EN BIENES
A LA CONTROLADORA O ALGUNA CONTROLADA Y QUE NO
PROVENGAN DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
16180085000000
UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA MODIFICADA EN EL
EJERCICIO POR PRESENTACION DE DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
 
16180086000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD CONSOLIDADO
 
 
 
 
16180087000000
EJERCICIO AL QUE CORRESPONDE EL COEFICIENTE DE
UTILIDAD CONSOLIDADO PARA PAGOS PROVISIONALES
CONSOLIDADOS
 
16180088000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION QUE
CONTIENE LAS CIFRAS PARA DETERMINAR EL COEFICIENTE
DE UTILIDAD CONSOLIDADO
 
 
 
 
 
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE CONSOLIDACION
PRESENTADAS EN EL EJERCICIO DERIVADAS DE QUE
ALGUNA SOCIEDAD CONTROLADA PRESENTO ALGUNA
DECLARACION COMPLEMENTARIA CORRESPONDIENTE A
EJERCICIOS ANTERIORES (ARTICULO 72 FRACCION III DE LA
LEY).
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS R.F.C. DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
POR LAS CUALES PRESENTO DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS DE CONSOLIDACION, ASI COMO EL
EJERCICIO FISCAL AL QUE CORRESPONDAN:
 
 
 
 
 
REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
 
 
 
 
16180089000000
(ESPECIFICAR RFC)
 
 
 
 
 
COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
16180090000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES
DEFINITIVAS
 
16180091000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES
DEFINITIVAS
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
16180092000000
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
16180093000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES
ADQUIRIDOS
 
16180094000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE
BIENES INTANGIBLES
 
16180095000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
 
16180096000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES
INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
16180097000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE
DE BIENES INTANGIBLES
 
16180098000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
 
 
 
16180099000000
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
16180100000000
NUMERO DE CIGARROS ENAJENADOS DURANTE EL
EJERCICIO
 
16180101000000
NUMERO DE CIGARROS IMPORTADOS DURANTE EL
EJERCICIO
 
 
16180102000000
DURANTE EL EJERCICIO REALIZO VENTA FINAL AL PUBLICO
EN GENERAL EN TERRITORIO NACIONAL DE GASOLINAS Y/O
DIESEL
 
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO DEBERA MANIFESTAR INFORMACION
EN LOS SIGUIENTES RENGLONES:
 
16180103000000
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA MAGNA
DURANTE EL EJERCICIO
 
16180104000000
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA PREMIUM
UBA DURANTE EL EJERCICIO
 
16180105000000
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE DIESEL DURANTE EL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA
 
 
 
 
16180106000000
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA
NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE
APLICA EL CONTRIBUYENTE
 
 
NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES:
 
 
 
 
16180107000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS
DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE
INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE
 
16180108000000
TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA
CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL
CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O
ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O
UBICADOS EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
16180109000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO
DEVOLUCION
 
16180110000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
 
 
EL ANEXO No. 19 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
19.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
SALDO
PENDIENTE DE
DEDUCIR AL
INICIO DEL
EJERCICIO
MAS: MOI DE
LAS
ADQUISICIONES
DURANTE EL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
ACTIVOS FIJOS
 
 
 
 
 
 
16190000000000
CONSTRUCCIONES
 
 
16190001000000
FERROCARRILES
 
 
16190002000000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
 
 
 
16190003000000
AVIONES
 
 
16190004000000
EMBARCACIONES
 
 
16190005000000
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
 
 
16190006000000
EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS)
 
 
16190007000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
16190008000000
DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y
HERRAMENTAL
 
 
16190009000000
COMUNICACIONES TELEFONICAS
 
 
16190010000000
COMUNICACIONES SATELITALES
 
 
16190011000000
ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS
CON CAPACIDADES DIFERENTES
 
 
16190012000000
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE
ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES
O DE SISTEMAS DE COGENERACION DE
ELECTRICIDAD EFICIENTE
 
 
16190013000000
MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
16190014000000
OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y
TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE
HIDROCARBUROS
 
 
16190015000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
 
 
 
 
16190016000000
SUMA ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
16190017000000
PATENTES
 
 
16190018000000
MARCAS REGISTRADAS
 
 
16190019000000
REGALIAS
 
 
16190020000000
GASTOS DE INSTALACION
 
 
16190021000000
GASTOS DE ORGANIZACION
 
 
16190022000000
CONCESIONES
 
 
16190023000000
OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
16190024000000
SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
 
 
 
 
 
 
16190025000000
(ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
16190026000000
SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS
 
 
 
 
 
 
16190027000000
TOTAL DE INVERSIONES
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MENOS:
ENAJENACIONES Y/O
BAJAS
MENOS: DEDUCCION EN
EL EJERCICIO
MENOS: DEDUCCION
INMEDIATA EN EL
EJERCICIO
SALDO PENDIENTE DE
DEDUCIR AL FINAL DEL
EJERCICIO
EL ANEXO No. 20 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
20.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y
POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D056000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
DEUDOR
 
 
 
 
 
 
16200000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
16200001000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
ACREEDOR
 
 
 
 
 
 
16200002000000
ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
16200003000000
TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TIPO DE MONEDA
SALDO EN MONEDA
EXTRANJERA
SALDO EN MONEDA
NACIONAL
CONCEPTO MAS
IMPORTANTE QUE
ORIGINO EL SALDO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "CONCEPTO MAS
IMPORTANTE QUE ORIGINO EL
SALDO", HAYAN
SELECCIONADO ALGUNO DE
LOS CONCEPTOS DE "OTROS
DEUDOR" U "OTROS
ACREEDOR", ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
INDIQUE SI ES PARTE
RELACIONADA (SI O
NO)
GENERO INTERESES
(SI O NO)
EL ANEXO No. 21 CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
21.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
SALDO
INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL
31 DE
DICIEMBRE DE
2015
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D057000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
16210000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
16210001000000
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
16210002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
16210003000000
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TIPO DE
FINANCIAMIENTO
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS
INTERESES (SI O NO)
NUMERO DE REGISTRO
DEL ACREEDOR
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE EL
SAT VIGENTE DURANTE
EL EJERCICIO
DICTAMINADO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PAIS DE RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
TIPO DE MONEDA
DENOMINACION DE LA
TASA DE INTERES
PORCENTAJE DE LA
TASA DE INTERES
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
PAGADOS Y/O
EXIGIBLES
TASA DE RETENCION
DEL I.S.R.
I.S.R. RETENIDO EN EL
EJERCICIO
VIGENCIA DEL
PRESTAMO DEL
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
VIGENCIA DEL
PRESTAMO AL
SALDO INSOLUTO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2016
FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL PAGO
DE INTERESES
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA
"FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL PAGO
DE INTERESES" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
 
PARTE VI
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO)
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
DEDUCIDOS EN EL
EJERCICIO
EFECTUO
COLOCACIONES EN EL
EXTRANJERO (SI O NO)
NUMERO DE OFICIO DE
AUTORIZACION DE LA
CNBV DE LA OFERTA
PUBLICA EN EL
EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN
MEXICO
 
EL ANEXO No. 22 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
22.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS
EN PESOS)
2016
2015
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D033000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
16220000000000
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
 
 
 
16220001000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE
GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
16220002000000
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
16220003000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
16220004000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO
EN QUE SE GENERO
 
 
 
 
 
 
16220005000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA
PERDIDA FISCAL
 
 
16220006000000
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA
VEZ LA PERDIDA FISCAL
 
 
16220007000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
16220008000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN
QUE SE APLICA O ACTUALIZA
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES
16220005000000 AL 16220008000000 DEBEN
REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS
FISCALES OCURRIDAS DE 2006 A 2015, O
APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2007 A 2016.
 
 
 
 
 
 
16220009000000
MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL
EN EL EJERCICIO:
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 16220009000000
DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO
PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE
AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO
EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE
CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.
 
 
 
 
 
 
16220010000000
MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE
APLICAR
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
 
LAS SOCIEDADES CONTROLADORAS PRESENTARAN ADEMAS DE LO ANTERIOR, LOS SIGUIENTES ANEXOS:
EL ANEXO No. 23 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
23.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE EN SU CARACTER DE SOCIEDAD
CONTROLADORA POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
BASE
GRAVABLE
TASA, TARIFA O
CUOTA
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) CONSOLIDADO
 
 
 
 
 
 
16230000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CONSOLIDADO
 
 
16230001000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO DIFERIDO
PAGADO PROVENIENTE DE DIVIDENDOS O
UTILIDADES DISTRIBUIDAS (REGLA I.3.6.12. DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013)
 
 
16230002000000
EXENCION PARA MAQUILADORAS (ARTICULO
UNDECIMO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF
EL 30 DE OCTUBRE DE 2003) EN LA PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
 
 
16230003000000
CREDITO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA
(MAQUILADORAS)
 
 
16230004000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
16230005000000
IMPUESTO POR MODIFICACION EN PARTICIPACION
ACCIONARIA QUE SUMA
 
 
16230006000000
IMPUESTO POR MODIFICACION EN PARTICIPACION
ACCIONARIA QUE RESTA
 
 
16230007000000
REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES DEL
ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y
DESARROLLO TECNOLOGICO
 
 
16230008000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
16230009000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
16230010000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
 
 
 
 
16230011000000
PAGOS PROVISIONALES CONSOLIDADOS
EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
 
16230012000000
PAGOS PROVISIONALES DE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA EFECTIVAMENTE PAGADOS
(PRIMER EJERCICIO EN EL QUE SE DETERMINE
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO)
 
 
 
16230013000000
PAGOS PROVISIONALES DE LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS EFECTIVAMENTE PAGADOS
(PRIMER EJERCICIO EN EL QUE SE DETERMINE
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO)
 
 
16230014000000
IMPUESTO RETENIDO A LA SOCIEDAD
CONTROLADORA
 
 
16230015000000
IMPUESTO RETENIDO A LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS
 
 
16230016000000
IMPUESTO ACREDITABLE PAGADO EN EL
EXTRANJERO DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
 
 
16230017000000
IMPUESTO ACREDITABLE PAGADO EN EL
EXTRANJERO DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
 
 
16230018000000
IMPUESTO PAGADO Y ACREDITABLE POR
DIVIDENDOS O UTILIDADES NO PROVENIENTES DE
CUFIN CONSOLIDADA DE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA
 
 
16230019000000
IMPUESTO PAGADO Y ACREDITABLE POR OTROS
CONCEPTOS DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
 
 
16230020000000
IMPUESTO PAGADO Y ACREDITABLE POR OTROS
CONCEPTOS DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
 
 
16230021000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
16230022000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
16230023000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
16230024000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
16230025000000
IMPUESTO ACREDITABLE POR DEPOSITOS EN
EFECTIVO DEL EJERCICIO
 
 
16230026000000
ISR A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
16230027000000
ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA I.E.T.U.
 
 
16230028000000
NETO A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
16230029000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
16230030000000
15% IMPUESTO DIFERIDO CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO 2006 Y ANTERIORES (QUINTO PAGO)
 
 
16230031000000
15% IMPUESTO DIFERIDO CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO 2007 (CUARTO PAGO)
 
 
16230032000000
20% IMPUESTO DIFERIDO CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO 2008 (TERCERO PAGO)
 
 
16230033000000
25% IMPUESTO DIFERIDO CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO 2009 (SEGUNDO PAGO)
 
 
16230034000000
25% IMPUESTO DIFERIDO CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO 2010 (PRIMER PAGO)
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O
A FAVOR
CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO
POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
 
EL ANEXO No. 24 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
24.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES DEL
I.S.R. CONSOLIDADOS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS
EN PESOS)
CONTRIBUCION
A CARGO
DETERMINADA
POR AUDITORIA
CONTRIBUCION A
CARGO
DETERMINADA
POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA (I.S.R.) CONSOLIDADOS
 
 
 
 
 
 
16240000000000
ENERO
 
 
16240001000000
FEBRERO
 
 
16240002000000
MARZO
 
 
16240003000000
ABRIL
 
 
16240004000000
MAYO
 
 
16240005000000
JUNIO
 
 
16240006000000
JULIO
 
 
16240007000000
AGOSTO
 
 
16240008000000
SEPTIEMBRE
 
 
16240009000000
OCTUBRE
 
 
16240010000000
NOVIEMBRE
 
 
16240011000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
16240012000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
CONSOLIDADOS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
DIFERENCIA DE LA
CONTRIBUCION A
CARGO
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR
AUDITORIA
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA DEL SALDO
A FAVOR
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TIPO DE PAGO NORMAL
O COMPLEMENTARIO
FECHA DE
PRESENTACION
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE
OPERACION
EL ANEXO No. 25 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
25.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES
CONSOLIDADOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
ENERO
FEBRERO
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA (I.S.R.) CONSOLIDADOS
 
 
 
 
 
 
16250000000000
INGRESOS NOMINALES DEL PERIODO DE LA
SOCIEDAD CONTROLADORA
 
 
16250001000000
INGRESOS NOMINALES DEL PERIODO DE LAS
SOCIEDADES CONTROLADAS EN LA PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
 
 
 
IGUAL:
 
 
16250002000000
TOTAL DE INGRESOS NOMINALES DEL PERIODO DE
LAS SOCIEDADES CONTROLADORA Y
CONTROLADAS
 
 
 
POR:
 
 
16250003000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD CONSOLIDADO
 
 
16250004000000
UTILIDAD FISCAL CONSOLIDADA PARA EL PAGO
PROVISIONAL
 
 
 
MAS:
 
 
16250005000000
INVENTARIO ACUMULABLE DE CONTROLADAS EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
 
 
16250006000000
INVENTARIO ACUMULABLE DE LA CONTROLADORA
 
 
 
IGUAL:
 
 
16250007000000
UTILIDAD FISCAL CONSOLIDADA PARA EL PAGO
PROVISIONAL
 
 
 
MENOS:
 
 
16250008000000
PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS DE
EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE
DISMINUIR
 
 
16250009000000
ESTIMULOS FISCALES
 
 
16250010000000
ESTIMULO FISCAL POR PTU
 
 
16250011000000
BASE GRAVABLE PARA PAGOS PROVISIONALES
CONSOLIDADOS
 
 
16250012000000
TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
16250013000000
PAGO PROVISIONAL CONSOLIDADO DEL MES
DETERMINADO
 
 
 
 
 
 
16250014000000
PAGOS PROVISIONALES CONSOLIDADOS DEL
MISMO EJERCICIO EFECTUADOS CON
ANTERIORIDAD
 
 
 
16250015000000
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE
CONTROLADAS EN LA PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
 
 
16250016000000
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE
LA CONTROLADORA
 
 
 
 
 
 
16250017000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
16250018000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
16250019000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
 
 
 
 
16250020000000
IEPS ACREDITABLE DE ALCOHOL, ALCOHOL
DESNATURALIZADO Y MIELES INCRISTALIZABLES
DE PRODUCTOS DISTINTOS DE BEBIDAS
ALCOHOLICAS
 
 
 
 
 
 
16250021000000
PAGO PROVISIONAL CONSOLIDADO DEL MES
DETERMINADO POR AUDITORIA
 
 
16250022000000
PAGO PROVISIONAL CONSOLIDADO DEL MES
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
16250023000000
DIFERENCIA
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
 
EL ANEXO No. 26 CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
26.- IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
CONSOLIDADOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
IMPUESTO
DIFERIDO
HISTORICO AL
31 DE
DICIEMBRE DE
2016
IMPUESTO
DIFERIDO
ACTUALIZADO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE
2016
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
16260000000000
POR PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE
DISMINUIR GENERADAS DURANTE LA
CONSOLIDACION POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS Y CONTROLADORA EN LO
INDIVIDUAL
 
 
 
 
 
 
16260001000000
POR DIVIDENDOS PAGADOS ENTRE LAS EMPRESAS
DEL GRUPO EN EL EJERCICIO Y EN EJERCICIOS
ANTERIORES, NO PROVENIENTES DE CUFIN
 
 
 
 
 
 
16260002000000
POR PERDIDAS EN ENAJENACION DE ACCIONES
GENERADAS DURANTE LA CONSOLIDACION POR
LAS SOCIEDADES CONTROLADORA Y
CONTROLADAS, QUE NO HUBIERAN PODIDO
DEDUCIRSE POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO
 
 
 
 
 
 
16260003000000
UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL
SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES
NETAS INDIVIDUALES CON EL SALDO DEL
REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
CONSOLIDADAS
 
 
 
 
 
 
16260004000000
UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL
SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
INDIVIDUAL CON EL SALDO DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA
 
 
 
 
 
 
16260005000000
UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL
SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES
NETAS REINVERTIDAS DE LA CONTROLADA
INDIVIDUALES CON EL SALDO DEL REGISTRO DE
UTILIDADES FISCALES NETAS CONSOLIDADAS
REINVERTIDAS
 
 
 
 
 
 
16260006000000
UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL
SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA INDIVIDUAL CON EL SALDO DE LA
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA
REINVERTIDA
 
 
 
 
 
 
16260007000000
OTROS CONCEPTOS
 
 
 
 
 
 
16260008000000
SUMA
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
EJERCICIOS EN LOS QUE
SE GENERARON LAS
PERDIDAS
EJERCICIOS EN LOS QUE SE
PAGARON DIVIDENDOS
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
27.- DETERMINACION DEL RESULTADO FISCAL
CONSOLIDADO O DE LA PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
16270000000000
UTILIDADES FISCALES DEL EJERCICIO EN LA PARTICIPACION
CONSOLIDABLE GENERADAS POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
16270001000000
PERDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO EN LA PARTICIPACION
CONSOLIDABLE GENERADAS POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS
 
 
 
 
16270002000000
MONTO DE LAS PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES A SU INCORPORACION A LA CONSOLIDACION
PENDIENTES DE DISMINUIR DE LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
16270003000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO DE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
16270004000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO DE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
 
 
 
 
16270005000000
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES A SU
INCORPORACION A LA CONSOLIDACION PENDIENTES DE
DISMINUIR DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA EN LA PARTE
CONSOLIDABLE
 
 
 
 
 
MAS: (MENOS):
 
 
 
 
16270006000000
MODIFICACIONES POR VARIACIONES EN LA PARTICIPACION
ACCIONARIA DE LA CONTROLADORA EN LAS CONTROLADAS
A QUE SE REFIERE EL INCISO d) DE LA FRACCION I DEL
ARTICULO 68 L.I.S.R.
 
 
 
 
 
MAS: (MENOS):
 
 
 
 
16270007000000
REMANENTE DE LAS PERDIDAS POR ENAJENACION DE
ACCIONES POR LAS SOCIEDADES CONTROLADAS Y LA
SOCIEDAD CONTROLADORA VIGENTE EN 2007
 
 
 
 
 
 
MAS: (MENOS):
 
 
 
 
16270008000000
MONTO DE LAS PERDIDAS OBTENIDAS POR LA SOCIEDAD
CONTROLADORA POR ENAJENACION DE ACCIONES
EMITIDAS POR LAS SOCIEDADES CONTROLADAS, EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE Y DE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA EMITIDAS POR SOCIEDADES QUE NO SEAN
SOCIEDADES CONTROLADAS, A QUE SE REFIERE EL INCISO
e) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 68 L.I.S.R.
 
 
 
 
16270009000000
CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION EN
TERMINOS DE LA FRACCION XXXIII DEL ARTICULO SEGUNDO
DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS PARA 2002 QUE SE
SUMAN
 
16270010000000
CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION EN
TERMINOS DE LA FRACCION XXXIII DEL ARTICULO SEGUNDO
DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS PARA 2002 QUE SE
RESTAN
 
 
 
 
16270011000000
OTROS CONCEPTOS QUE SUMAN
 
16270012000000
OTROS CONCEPTOS QUE RESTAN
 
 
 
 
16270013000000
PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA
 
16270014000000
UTILIDAD FISCAL CONSOLIDADA
 
 
 
 
16270015000000
EFECTOS POR DESINCORPORACION
 
 
 
 
 
MAS (MENOS)
 
 
 
 
 
16270016000000
PERDIDAS FISCALES POR LAS CUALES LA SOCIEDAD
CONTROLADORA O ALGUNA DE LAS CONTROLADAS PERDIO
EL DERECHO DE DISMINUIRLAS
 
 
 
 
16270017000000
PERDIDAS EN ENAJENACION DE ACCIONES POR LAS
CUALES LA SOCIEDAD CONTROLADORA O ALGUNA DE LAS
CONTROLADAS PERDIO EL DERECHO DE DISMINUIRLAS
 
 
 
 
16270018000000
UTILIDAD FISCAL INCREMENTADA CON LAS PERDIDAS POR
LAS CUALES LA SOCIEDAD CONTROLADORA O ALGUNA DE
LAS SOCIEDADES CONTROLADAS PERDIERON EL DERECHO
A DISMINUIRLAS
 
 
 
 
16270019000000
PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA DISMINUIDA CON LAS
PERDIDAS POR LAS CUALES LA SOCIEDAD CONTROLADORA
O ALGUNA DE LAS CONTROLADAS PERDIERON EL DERECHO
DE DISMINUIRLAS
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
16270020000000
PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
16270021000000
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
28.- DETERMINACION DEL ISR POR DESINCORPORACION
DE SOCIEDADES CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION
DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
16280000000000
PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA DEL EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR
 
16280001000000
UTILIDAD FISCAL CONSOLIDADA DEL EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR
 
 
 
 
 
MAS: (MENOS):
 
 
 
 
 
PARTIDAS POR DESINCORPORACION O DESCONSOLIDACION
DE SOCIEDADES CONTROLADAS
 
 
 
 
 
16280002000000
MONTO DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES QUE LA SOCIEDAD CONTROLADA O LA
CONTROLADORA TENGA DERECHO A DISMINUIR AL
MOMENTO DE SU DESINCORPORACION Y
DESCONSOLIDACION EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
 
 
 
 
16280003000000
UTILIDADES POR COMPARACION DE REGISTRO DE
UTILIDADES FISCALES NETAS
 
16280004000000
UTILIDADES POR COMPARACION DE REGISTRO DE
UTILIDADES FISCALES NETAS REINVERTIDAS
 
16280005000000
UTILIDADES POR COMPARACION DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA
 
16280006000000
UTILIDADES POR COMPARACION DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
 
 
 
16280007000000
DIVIDENDOS PAGADOS POR LA SOCIEDAD QUE SE
DESINCORPORA EN EJERCICIOS ANTERIORES NO
PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
 
 
 
16280008000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES DE SOCIEDADES
CONTROLADAS OBTENIDAS POR LA SOCIEDAD QUE SE
DESINCORPORA CUANDO NO HUBIERAN PODIDO
DEDUCIRSE POR ESTA ULTIMA, EN LA PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
 
 
 
 
 
16280009000000
OTROS CONCEPTOS QUE SE SUMAN DE LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS
 
16280010000000
OTROS CONCEPTOS QUE SE RESTAN DE LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS
 
 
 
 
16280011000000
OTROS CONCEPTOS QUE SE SUMAN DE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA
 
16280012000000
OTROS CONCEPTOS QUE SE RESTAN DE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA
 
 
 
 
16280013000000
PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA DETERMINADA CON
EFECTOS DE DESINCORPORACION, O BIEN, LA
CORRESPONDIENTE A LA DESCONSOLIDACION
 
 
 
 
16280014000000
UTILIDAD FISCAL CONSOLIDADA DETERMINADA CON
EFECTOS DE DESINCORPORACION, O BIEN, LA
CORRESPONDIENTE A LA DESCONSOLIDACION
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
16280015000000
PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
16280016000000
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO CON EFECTOS DE
DESINCORPORACION, O BIEN, EL CORRESPONDIENTE A LA
DESCONSOLIDACION
 
 
 
 
16280017000000
TASA DEL IMPUESTO
 
 
 
 
 
 
 
16280018000000
IMPUESTO CONSOLIDADO CON EFECTOS DE
DESINCORPORACION, O BIEN, EL CORRESPONDIENTE A LA
DESCONSOLIDACION
 
 
 
 
16280019000000
REDUCCIONES DE I.S.R.
 
 
 
 
16280020000000
IMPUESTO POR MODIFICACION EN PARTICIPACION
ACCIONARIA
 
 
 
 
16280021000000
OTROS CONCEPTOS
 
 
 
 
16280022000000
IMPUESTO TOTAL
 
 
 
 
16280023000000
PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. CONSOLIDADOS
PAGADOS
 
 
 
 
16280024000000
CONCEPTOS DE IMPUESTO ACREDITABLE
 
 
 
 
16280025000000
OTROS CONCEPTOS A CARGO O A FAVOR
 
 
 
 
 
16280026000000
SALDO A CARGO
 
16280027000000
SALDO A FAVOR
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
16280028000000
IMPUESTO PAGADO EN LA ULTIMA DECLARACION
PRESENTADA EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR
 
 
 
 
16280029000000
IMPUESTO A CARGO POR DESINCORPORACIONES
 
 
 
 
16280030000000
SALDO A FAVOR POR DESINCORPORACIONES
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
29.- DETERMINACION DEL ISR POR DESINCORPORACION DE
SOCIEDADES CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION DE
CONFORMIDAD CON LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
16290000000000
PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA DEL EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR
 
16290001000000
UTILIDAD FISCAL CONSOLIDADA DEL EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR
 
 
 
 
16290002000000
MONTO DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES QUE LA SOCIEDAD CONTROLADA O
CONTROLADORA TENGA DERECHO A DISMINUIR AL
MOMENTO DE SU DESINCORPORACION O
DESCONSOLIDACION EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
 
 
 
 
16290003000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES DE SOCIEDADES
CONTROLADAS OBTENIDAS POR LA SOCIEDAD QUE SE
DESINCORPORA CUANDO NO HUBIERAN PODIDO
DEDUCIRSE POR ESTA ULTIMA, EN LA PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
 
 
 
 
 
MAS: (MENOS):
 
 
 
 
16290004000000
OTROS CONCEPTOS
 
 
 
 
16290005000000
UTILIDAD FISCAL
 
 
 
 
 
16290006000000
IMPUESTO FRACCION I DE LA REGLA DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL
 
 
 
 
16290007000000
DIVIDENDOS PAGADOS POR LA SOCIEDAD QUE SE
DESINCORPORA A OTRAS SOCIEDADES DEL GRUPO EN
EJERCICIOS ANTERIORES NO PROVENIENTES DE CUENTA
DE UTILIDAD FISCAL NETA, PIRAMIDADOS
 
 
 
 
16290008000000
IMPUESTO CORRESPONDIENTE A LOS DIVIDENDOS
FRACCION II DE LA REGLA DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL
 
 
 
 
16290009000000
SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
CONSOLIDADAS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
16290010000000
INCREMENTO DEL SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES
FISCALES NETAS CONSOLIDADAS POR DESINCORPORACION
DE SOCIEDADES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
16290011000000
REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS DE LAS
CONTROLADAS QUE SE DESINCORPORAN
 
 
 
 
16290012000000
DIFERENCIA CUANDO EL REGISTRO DE UTILIDADES
FISCALES NETAS DE LAS CONTROLADAS QUE SE
DESINCORPORAN ES MAYOR AL SALDO DEL REGISTRO DE
UTILIDADES FISCALES NETAS CONSOLIDADAS
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
16290013000000
OTROS CONCEPTOS
 
 
 
 
16290014000000
UTILIDAD BASE DEL IMPUESTO
 
 
 
 
16290015000000
IMPUESTO FRACCION III INCISO a) DE LA REGLA DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
 
 
 
 
16290016000000
SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
CONSOLIDADAS REINVERTIDAS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
16290017000000
INCREMENTO DEL SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES
FISCALES NETAS CONSOLIDADAS REINVERTIDAS POR
DESINCORPORACION DE SOCIEDADES
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
16290018000000
REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS DE LAS
CONTROLADAS REINVERTIDAS QUE SE DESINCORPORAN
 
 
 
 
16290019000000
DIFERENCIA CUANDO EL REGISTRO DE UTILIDADES
FISCALES NETAS DE LAS CONTROLADAS REINVERTIDAS
QUE SE DESINCORPORAN ES MAYOR AL SALDO DEL
REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS CONSOLIDADAS
REINVERTIDAS
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
16290020000000
OTROS CONCEPTOS
 
 
 
 
16290021000000
UTILIDAD BASE DEL IMPUESTO
 
 
 
 
16290022000000
IMPUESTO FRACCION III INCISO b) DE LA REGLA DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
 
 
 
 
16290023000000
SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
CONSOLIDADA
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
16290024000000
INCREMENTO DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA CONSOLIDADA POR DESINCORPORACION DE
SOCIEDADES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
16290025000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA DE LAS CONTROLADAS
QUE SE DESINCORPORAN
 
 
 
 
16290026000000
DIFERENCIA CUANDO LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
DE LAS CONTROLADAS QUE SE DESINCORPORAN ES MAYOR
AL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
CONSOLIDADAS
 
 
 
 
 
MAS: (MENOS):
 
 
 
 
16290027000000
OTROS CONCEPTOS
 
 
 
 
16290028000000
UTILIDAD BASE DEL IMPUESTO
 
 
 
 
16290029000000
IMPUESTO FRACCION IV INCISO a) DE LA REGLA DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
 
 
 
 
16290030000000
SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
CONSOLIDADA REINVERTIDA
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
16290031000000
INCREMENTO DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA CONSOLIDADA REINVERTIDA POR
DESINCORPORACION DE SOCIEDADES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
16290032000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA DE LAS CONTROLADAS
REINVERTIDA QUE SE DESINCORPORAN
 
 
 
 
16290033000000
DIFERENCIA CUANDO LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
DE LAS CONTROLADAS REINVERTIDAS QUE SE
DESINCORPORAN ES MAYOR AL SALDO DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADAS REINVERTIDAS
 
 
 
 
 
MAS: (MENOS):
 
 
 
 
16290034000000
OTROS CONCEPTOS
 
 
 
 
16290035000000
UTILIDAD BASE DEL IMPUESTO
 
 
 
 
16290036000000
IMPUESTO FRACCION IV INCISO b) DE LA REGLA DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
 
 
 
 
16290037000000
IMPUESTO PAGADO POR LAS DESINCORPORACIONES DEL
EJERCICIO
 
 
EL ANEXO No. 30 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
30.- INFORMACION SOBRE CONSOLIDACION
(I.S.R.) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
DE LA
CONTROLADORA:
R.F.C.
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
DE LA
CONTROLADORA:
AL CIERRE DEL
EJERCICIO
INMEDIATO
ANTERIOR
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16300000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16300001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE DE LA
CONTROLADORA: AL
CIERRE DEL EJERCICIO
UTILIDAD O PERDIDA
INDIVIDUAL
UTILIDAD O PERDIDA
FISCAL EN
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
PERDIDAS DE
EJERCICIOS
ANTERIORES A SU
INCORPORACION A LA
CONSOLIDACION DE LAS
SOCIEDADES
CONTROLADAS Y DE LA
CONTROLADORA
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
REMANENTE DE LAS
PERDIDAS POR
ENAJENACION DE
ACCIONES,POR LAS
SOCIEDADES
CONTROLADAS Y LA
SOCIEDAD
CONTROLADORA VIGENTE
EN 2007
MONTO DE LAS PERDIDAS
OBTENIDAS POR LA
SOCIEDAD CONTROLADORA
POR ENAJENACION DE
ACCIONES EMITIDAS POR LAS
SOCIEDADES CONTROLADAS
EN LA PARTICIPACION
CONSOLIDABLE Y DE LA
SOCIEDAD CONTROLADORA
EMITIDAS POR SOCIEDADES
QUE NO SEAN SOCIEDADES
CONTROLADAS, A QUE SE
REFIERE EL INCISO E) DE LA
FRACCION I DEL ARTICULO 68
DE LA LEY DEL ISR
 
EL ANEXO No. 31 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
31.- MODIFICACIONES POR VARIACIONES EN LA
PARTICIPACION ACCIONARIA DE LA
CONTROLADORA EN LAS CONTROLADAS (I.S.R.)
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
DE LA
CONTROLADORA:
R.F.C.
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
DE LA
CONTROLADORA:
AL CIERRE DEL
EJERCICIO
ANTERIOR
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16310000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16310001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE DE LA
CONTROLADORA: AL
CIERRE DEL EJERCICIO
COCIENTE POR CAMBIO
DE PARTICIPACION
ACCIONARIA
UTILIDADES FISCALES
DE SOCIEDADES
CONTROLADAS
CONSIDERADAS EN LA
CONSOLIDACION DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
PERDIDAS FISCALES DE
SOCIEDADES
CONTROLADAS
CONSIDERADAS EN LA
CONSOLIDACION DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PERDIDAS
FISCALES DE
EJERCICIOS
ANTERIORES A SU
INCORPARACION
A LA
CONSOLIDACION
PENDIENTES DE
DISMINUIR DE
SOCIEDADES
CONTROLADAS
PERDIDAS POR
ENAJENACION DE
ACCIONES DE
CONTROLADAS
OBTENIDAS POR
LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS Y
CONTROLADORA
PERDIDAS POR
ENAJENACION DE
ACCIONES DE
CONTROLADAS
QUE HUBIERAN
DEDUCIDO LAS
SOCIEDADES
CONTROLADAS Y
CONTROLADORA
EN LO INDIVIDUAL
IMPUESTO
CORRESPONDIENTE
A LA DISMINUCION
DE LA
PARTICIPACION
ACCIONARIA DE LA
CONTROLADORA
EN LA
CONTROLADA CON
UTILIDAD FISCAL
IMPUESTO
CORRESPONDIENTE
AL AUMENTO DE LA
PARTICIPACION
ACCIONARIA DE LA
CONTROLADORA
EN LA
CONTROLADA CON
UTILIDAD FISCAL
 
EL ANEXO No. 32 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
32.- IMPUESTOS ACREDITABLES POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
IMPUESTO
SOBRE LA
RENTA
PAGADO EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16320000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16320001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA RETENIDO A
CONTROLADAS
ISR ACREDITABLE POR
PAGO DE DIVIDENDOS
SUBTOTAL
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA ACREDITABLE
EN LA PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
PAGOS PROVISIONALES
DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA
CONSOLIDADOS
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA ACREDITABLE
POR VARIACION EN LA
PARTICIPACION
ACCIONARIA
OTROS CONCEPTOS DE
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA ACREDITABLES
EN LA PARTICIPACION
CONSOLIDABLE
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
TOTAL DE IMPUESTO
ACREDITABLE ANTES DE
OTROS CONCEPTOS
ACREDITABLES NO
RELACIONADOS CON
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
OTROS CONCEPTOS
ACREDITABLES NO
RELACIONADOS CON
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
TOTAL DE IMPUESTO
ACREDITABLE
 
EL ANEXO No. 33 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
33.- PARTIDAS POR DESINCORPORACION DE
SOCIEDADES CONTROLADAS O
DESCONSOLIDACION DE CONFORMIDAD CON EL
ARTICULO 71 DE LA LEY DE ISR POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS
EN PESOS)
R.F.C.
I.S.R. PERDIDA
FISCAL
CONSOLIDADA
DEL EJERCICIO
INMEDIATO
ANTERIOR
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16330000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16330001000000
TOTAL
 
 
(Continúa en la Quinta Sección)
 

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