RESOLUCIÓN que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a las Instituciones de Tecnología Financiera. (Continúa de la Segunda Sección).

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DOF: 25/03/2019

RESOLUCIÓN que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a las Instituciones de Tecnología Financiera

De conversión forzosa

Valor nominal e intereses

Costos de transacción

Prima o descuento por colocación

(Viene de la Segunda Sección)

Instituciones de Fondos de Pago Electrónico
Serie R01 Catálogo Mínimo
Reporte A-0111 Catálogo Mínimo
Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos
Cifras en pesos

Concepto						Moneda nacional, UMA y UDIS valorizadas	Moneda extranjera valorizada
		Pagos anticipados
			Intereses pagados por anticipado
			Comisiones pagadas por anticipado
			Anticipos o pagos provisionales de impuestos
			Rentas pagadas por anticipado
			Otros pagos anticipados
		Depósitos en garantía
		Activos por beneficios a los empleados
			Activos del plan para cubrir beneficios a los empleados
				Beneficios directos a largo plazo
				Beneficios post-empleo
					Pensiones
					Prima de antigedad
					Otros beneficios post-empleo
			Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (a favor)
			Estimación por PTU diferida no recuperable
		Otros activos a corto y largo plazo
	Propiedades, mobiliario y equipo
		Propiedades, mobiliario y equipo
			Terrenos
			Construcciones
			Construcciones en proceso
			Equipo de transporte
			Equipo de cómputo
			Mobiliario
			Adaptaciones y mejoras
			Otras propiedades, mobiliario y equipo
		Revaluación de propiedades, mobiliario y equipo (1)
			Terrenos
			Construcciones
			Construcciones en proceso
			Equipo de transporte
			Equipo de cómputo
			Mobiliario
			Adaptaciones y mejoras
			Otras revaluaciones de propiedades, mobiliario y equipo
	Depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo
		Depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo
			Construcciones
			Equipo de transporte
			Equipo de cómputo
			Mobiliario
			Adaptaciones y mejoras
			Otras depreciaciones acumuladas de propiedades, mobiliario y equipo
		Revaluación de la depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo (1)
			Construcciones
			Equipo de transporte
			Equipo de cómputo
			Mobiliario
			Adaptaciones y mejoras
			Otras revaluaciones de la depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo
	Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo
		Terrenos
		Construcciones

		Equipo de transporte
		Equipo de cómputo
		Mobiliario
		Otras propiedades, mobiliario y equipo

	Depreciación de activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo
		Construcciones
		Equipo de transporte
		Equipo de cómputo
		Mobiliario
		Otras propiedades, mobiliario y equipo
	Activo por impuestos a la utilidad diferidos (neto)
		Impuestos a la utilidad diferidos (a favor)
			Diferencias temporales
			Pérdidas fiscales
			Créditos fiscales
		Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
			Diferencias temporales
			Pérdidas fiscales
			Créditos fiscales
	Activos intangibles
		Otros activos intangibles
		Revaluación de otros activos intangibles (1)
	Amortización acumulada de otros activos intangibles
		Amortización acumulada de otros activos intangibles
		Revaluación de la amortización acumulada de otros activos intangibles (1)
	Activos por derechos de uso de activos intangibles
	Amortización de activos por derechos de uso de activos intangibles
PASIVO
	Fondos de pago electrónico emitidos
	Pasivos bursátiles
		Certificados bursátiles
			Valor nominal e intereses
			Costos de transacción
			Prima o descuento por colocación
		Otros
			Valor nominal e intereses
			Costos de transacción
			Prima o descuento por colocación
	Préstamos bancarios y de otros organismos
		De corto plazo
			Préstamos de instituciones de banca múltiple
			Préstamos de bancos extranjeros
			Préstamos de instituciones de banca de desarrollo
			Préstamos de fideicomisos públicos
			Préstamos de otros organismos
		De largo plazo
			Préstamos de instituciones de banca múltiple
			Préstamos de bancos extranjeros
			Préstamos de instituciones de banca de desarrollo
			Préstamos de fideicomisos públicos
			Préstamos de otros organismos
	Colaterales vendidos
		Reportos (saldo acreedor)
			Obligación de la reportadora por restitución del colateral a la reportada
				Colaterales vendidos
					Deuda gubernamental
					Deuda bancaria
					Otros títulos de deuda
				Colaterales dados en garantía
		Instrumentos financieros derivados
			Colaterales vendidos
				Deuda gubernamental

			Deuda bancaria
			Otros títulos de deuda
			Instrumentos financieros de capital
			Otros
	Otros colaterales vendidos
Instrumentos financieros derivados
	Con fines de negociación
		Futuros a entregar
		Contratos adelantados a entregar
		Opciones
		Swaps
		Instrumentos financieros derivados crediticios
		Operaciones estructuradas
		Paquetes de instrumentos financieros derivados
	Con fines de cobertura
		Futuros a entregar
		Contratos adelantados a entregar
		Opciones
		Swaps
		Instrumentos financieros derivados crediticios
		Operaciones estructuradas
		Paquetes de instrumentos financieros derivados
Obligaciones en operaciones de bursatilización
	Pasivos por administración de activos financieros transferidos
Pasivo por arrendamiento
Otras cuentas por pagar
	Acreedores por liquidación de operaciones
		Compraventa de divisas
		Inversiones en instrumentos financieros
		Reportos
		Instrumentos financieros derivados
		Activos virtuales
	Acreedores por cuentas de margen
	Acreedores por colaterales recibidos en efectivo
		Operaciones con instrumentos financieros
		Operaciones no realizadas en mercados reconocidos (OTC)
		Otros
	Contribuciones por pagar
		Impuesto al valor agregado
		Otros impuestos y derechos por pagar
		Impuestos y aportaciones de seguridad social retenidos por enterar
	Cuenta global de fondos de pago electrónico
	Acreedores diversos y otras cuentas por pagar
		Comisiones por pagar sobre operaciones vigentes
		Acreedores por adquisición de activos
		Dividendos por pagar
		Acreedores por servicio de mantenimiento
		Provisiones para obligaciones diversas
			Honorarios y rentas
			Gastos de promoción y publicidad
			Gastos en tecnología
			Ordenadas por la CONDUSEF
			Otras provisiones
		Otros acreedores diversos
Pasivos relacionados con activos disponibles para su venta
Pasivos relacionados con operaciones discontinuadas
Otros instrumentos financieros que califican como pasivo
	Obligaciones subordinadas en circulación

			De conversión por decisión del tenedor
				Valor nominal e intereses
				Costos de transacción
				Prima o descuento por colocación
			De conversión por decisión de la entidad emisora
				Valor nominal e intereses
				Costos de transacción
				Prima o descuento por colocación
			No convertibles
				Valor nominal e intereses
				Costos de transacción
				Prima o descuento por colocación
		Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su asamblea de accionistas
		Otros
	Obligaciones asociadas con el retiro de componentes de propiedades, mobiliario y equipo
	Pasivo por impuestos a la utilidad
		Impuestos causados
			Impuestos a la utilidad (provisión)
			Impuestos a la utilidad (ajuste impuesto definitivo)
		Impuestos diferidos
			Diferencias temporales
	Pasivo por beneficios a los empleados
		Beneficios directos a corto plazo
		Beneficios directos a largo plazo
		Beneficios post-empleo
			Pensiones
			Prima de antigedad
			Otros beneficios post-empleo
		Beneficios por terminación
			Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración
			Beneficios por terminación por causa de reestructuración
		Participación de los trabajadores en las utilidades causada
		Participación de los trabajadores en las utilidades diferida
	Créditos diferidos y cobros anticipados
		Créditos diferidos
			Otros ingresos por aplicar
			Otros créditos diferidos
		Cobros anticipados
			Comisiones cobradas por anticipado
			Cobros anticipados de bienes prometidos en venta o con reserva de dominio
			Otros cobros anticipados
CAPITAL CONTABLE
	Capital contribuido
		Capital social
		Capital social no exhibido
		Incremento por actualización del capital social pagado (1)
		Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas
		Incremento por actualización de las aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas (1)
		Prima en venta de acciones
		Incremento por actualización de la prima en venta de acciones (1)
		Otros instrumentos financieros que califican como capital
		Incremento por actualización de otros instrumentos financieros que califican como capital (1)

Capital ganado
	Reservas de capital
		Reserva legal
		Otras reservas
	Incremento por actualización de reservas de capital (1)
	Resultados acumulados
		Resultado de ejercicios anteriores
			Resultado por aplicar

				Resultado por cambios contables y correcciones de errores
			Incremento por actualización del resultado de ejercicios anteriores (1)
		Otros resultados integrales
			Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender
				Valuación
				Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos
				Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables
			Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender (1)
			Valuación de activos virtuales
				Valuación
				Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos
				Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables
			Incremento por actualización de la valuación de activos virtuales (1)
			Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo
				Valuación
				Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos
				Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables
			Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo (1)
			Remedición de beneficios definidos a los empleados
				Resultados actuariales en obligaciones
					Valuación
					Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos
					Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables
				Resultado en el retorno de los activos del plan
					Valuación
					Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos
					Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables
			Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados (1)
CUENTAS DE ORDEN
	Avales otorgados
	Activos y pasivos contingentes
		Líneas de crédito contingentes
		Garantías
	Bienes en mandato
	Bienes en custodia o en administración
		Bienes en custodia
			Instrumentos financieros emitidos por la entidad
			Instrumentos financieros
			Activos virtuales
			Otros
		Bienes en administración
			Instrumentos financieros
			Activos virtuales
			Otros
	Colaterales recibidos por la entidad
		Efectivo administrado en fideicomiso
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda

		Instrumentos financieros de capital
		Otros
	Colaterales recibidos y vendidos por la entidad
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos financieros de capital
		Otros
	Otras cuentas de registro
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
	Comisiones y tarifas cobradas
		Compraventa de instrumentos financieros

	Apertura de cuenta
	Manejo de cuenta
	Transferencia de fondos
	Custodia o administración de bienes
	Compraventa de activos virtuales
	Otras comisiones y tarifas cobradas
	Incremento por actualización de comisiones y tarifas cobradas (1)
Comisiones y tarifas pagadas
	Corresponsales
	Comisionistas
	Transferencia de fondos
	Préstamos recibidos
	Colocación de deuda
	Compraventa de activos virtuales
	Otras comisiones y tarifas pagadas
	Incremento por actualización de comisiones y tarifas pagadas (1)
Ingresos por intereses
	Intereses de efectivo y equivalentes de efectivo
		Bancos
			Recursos propios
			Recursos de clientes
		Inversiones disponibles a la vista
		Efectivo y equivalentes de efectivo restringidos o dados en garantía
	Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen
		Efectivo
		Instrumentos financieros
		Otros activos
	Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en instrumentos financieros
		Por instrumentos financieros negociables
		Por instrumentos financieros para cobrar o vender
		Por instrumentos financieros para cobrar principal e interés
	Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto
	Ingresos provenientes de operaciones con instrumentos financieros derivados
		Instrumentos financieros derivados con fines de negociación
		Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura
	Primas por colocación de deuda
		Títulos de crédito emitidos
		Otros instrumentos financieros que califican como pasivo
	Utilidad por valorización
		Utilidad en cambios por valorización
		Valorización de instrumentos indizados
		Valorización de partidas en UDIS
		Valorización de partidas en UMA
	Incremento por actualización de ingresos por intereses (1)
Gastos por intereses
	Intereses por pasivos bursátiles

Intereses, costos de transacción y descuentos a cargo por emisión de otros instrumentos financieros que califican como pasivo
	Obligaciones subordinadas
		De conversión forzosa
		De conversión por decisión del tenedor
		De conversión por decisión de la entidad emisora
		No convertibles
	Otros títulos emitidos
Intereses por préstamos bancarios y de otros organismos
Premios pagados por la redención anticipada de instrumentos financieros que califican como pasivo
Gastos provenientes de operaciones con instrumentos financieros derivados
	Instrumentos financieros derivados con fines de negociación
	Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura
Pérdida por valorización
	Pérdida en cambios por valorización
	Valorización de instrumentos indizados

		Valorización de partidas en UDIS
		Valorización de partidas en UMA
	Intereses sobre pasivos por arrendamiento
	Incremento por actualización de gastos por intereses (1)
Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1)
	Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo deudor)
	Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo acreedor)
	Incremento por actualización del resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1)
Resultado por intermediación
	Resultado por valuación a valor razonable
		Instrumentos financieros negociables
		Instrumentos financieros derivados con fines de negociación
		Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura
		Instrumentos financieros para cobrar o vender
		Colaterales vendidos
	Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros
	Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro de instrumentos financieros e instrumentos financieros derivados
		Instrumentos financieros para cobrar o vender
		Instrumentos financieros para cobrar principal e interés
		Instrumentos financieros derivados
	Resultado por valuación de divisas
	Resultado por compraventa de instrumentos financieros e instrumentos financieros derivados
		Instrumentos financieros negociables
		Instrumentos financieros para cobrar o vender
		Instrumentos financieros para cobrar principal e interés
		Instrumentos financieros derivados con fines de negociación
		Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura
	Resultado por compraventa de activos virtuales
	Resultado por compraventa de divisas
	Resultado por cancelación de activos y pasivos financieros por instrumentos financieros derivados
	Resultado por venta de colaterales recibidos
	Costos de transacción
		Por compraventa de instrumentos financieros negociables
		Por compraventa de instrumentos financieros para cobrar o vender
		Por compraventa de instrumentos financieros derivados
		Por activos virtuales
	Otros resultados financieros
	Incremento por actualización del resultado por intermediación (1)
Otros ingresos (egresos) de la operación
	Recuperaciones
		Impuestos

	Exceso en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización
	Otras recuperaciones
Afectaciones a la estimación de pérdidas crediticias esperadas
Quebrantos
	Relaciones laborales y seguridad en el puesto de trabajo
	Fraudes
		Internos
		Externos
	Desastres naturales y otros acontecimientos
	Clientes, productos y prácticas empresariales
	Incidencias en el negocio y fallos en los sistemas
	Ejecución, entrega y gestión de procesos
	Otros quebrantos
Donativos
Pérdida en custodia y administración de bienes
Pérdida en operaciones de mandato
Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro de otros activos
Intereses a cargo en financiamiento para adquisición de activos
Resultado en venta de propiedades, mobiliario y equipo
Cancelación de otras cuentas de pasivo

	Intereses a favor provenientes de préstamos a funcionarios y empleados
	Resultado por valuación de los beneficios por recibir en operaciones de bursatilización
	Resultado por valuación del activo por administración de activos financieros transferidos
	Resultado por valuación del pasivo por administración de activos financieros transferidos
	Resultado en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización
	Otras partidas de los ingresos (egresos) de la operación
	Resultado por posición monetaria originado por partidas no relacionadas con el margen financiero (1)
	Resultado por valorización de partidas no relacionadas con el margen financiero
	Incremento por actualización de otros ingresos (egresos) de la operación (1)
Gastos de administración y promoción
	Beneficios directos a corto plazo
		Participación de los trabajadores en las utilidades
			Participación de los trabajadores en las utilidades causada
			Participación de los trabajadores en las utilidades diferida
			Estimación por PTU diferida no recuperable
		Otros beneficios directos a corto plazo
	Costo neto del periodo derivado de beneficios a los empleados a largo plazo
		Beneficios directos a largo plazo
		Beneficios post-empleo
			Pensiones
			Prima de antigedad
			Otros beneficios post-empleo
		Beneficios por terminación
			Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración
			Beneficios por terminación por causa de reestructuración
	Honorarios
	Rentas
	Seguros y fianzas
	Gastos de promoción y publicidad
	Impuestos y derechos diversos
	Gastos no deducibles
	Gastos en tecnología
	Depreciaciones
		Del periodo
		Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro
	Amortizaciones
		Del periodo
		Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro

	Cuotas de inspección y vigilancia CNBV
	Gastos de mantenimiento
	Consumibles y enseres menores
	Otros gastos de administración y promoción
	Incremento por actualización de gastos de administración y promoción (1)
Impuestos a la utilidad
	Impuestos a la utilidad causados
		Impuestos a la utilidad causados
		Incremento por actualización de impuestos a la utilidad causados (1)
	Impuestos a la utilidad diferidos
		Diferencias temporales
		Pérdidas fiscales
		Créditos fiscales
	Estimación por impuestos a la utilidad no recuperables
		Diferencias temporales
		Pérdidas fiscales
		Créditos fiscales
	Incremento por actualización de impuestos a la utilidad diferidos (1)
Operaciones discontinuadas
	Operaciones discontinuadas
	Incremento por actualización de operaciones discontinuadas (1)
Otros resultados integrales

	Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender
		Efecto del periodo
			Valuación
			Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos
			Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
		Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender (1)
		Reciclaje del periodo
	Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo
		Efecto del periodo
			Valuación
			Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos
			Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
		Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo (1)
		Reciclaje del periodo
	Valuación de activos virtuales
		Efecto del periodo
			Valuación
			Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos
			Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
		Incremento por actualización de la valuación de activos virtuales (1)
		Reciclaje del periodo
	Remedición de beneficios definidos a los empleados
		Efecto del periodo
			Valuación
			Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos
			Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
		Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados (1)
		Reciclaje del periodo
Instituciones de Fondos de Pago Electrónico
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).

SERIE R08 PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

Esta serie está integrada por un (1) reporte cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.

REPORTE

D-0843

Desagregado de préstamos obtenidos

En este reporte se recaba información que permite conocer el detalle de los préstamos otorgados a las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico, tales como la fecha de contratación del crédito, la fecha de vencimiento, el monto de la operación, la tasa de interés pactada, las garantías que lo respaldan, la identificación del prestamista, las comisiones pagadas, entre otros, así como la información del seguimiento del crédito.

FORMATO DE CAPTURA

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte D-0843 Desagregado de préstamos obtenidos descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	INICIO DEL PERIODO
	FIN DEL PERIODO
	CLAVE DE LA INSTITUCIÓN

REPORTE
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL PRÉSTAMO	IDENTIFICADOR DEL PRÉSTAMO
	ESTATUS DEL PRÉSTAMO
	FECHA DE ACTUALIZACIÓN DEL ESTATUS
SECCIÓN DE DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL PRESTAMISTA	TIPO DE PRESTAMISTA
	NOMBRE(S)/RAZÓN O DENOMINACIÓN SOCIAL
	APELLIDOS PATERNOS
	APELLIDOS MATERNOS
	PAÍS DE ORIGEN
SECCIÓN DE DATOS DE LA CUENTA	IDENTIFICADOR DE LA CUENTA DONDE SE RECIBE EL PRÉSTAMO
SECCIÓN DE DATOS DE LA OPERACIÓN	CLASIFICACIÓN CONTABLE (TIPO DE PRÉSTAMO)
	FECHA DE CONTRATACIÓN O APERTURA
	FECHA DE VENCIMIENTO
	PERIODICIDAD DE PAGOS DE CAPITAL
	PERIODICIDAD DE PAGOS DE INTERÉS
	TIPO DE MONEDA
	MONTO INICIAL DEL PRÉSTAMO EN MONEDA ORIGEN
	MONTO INICIAL DEL PRÉSTAMO VALORIZADO EN MONEDA NACIONAL

	TIPO DE CAMBIO
	TIPO DE TASA DE INTERÉS
	VALOR DE LA TASA ORIGINALMENTE PACTADA
	VALOR DE LA TASA DE INTERÉS APLICABLE EN EL PERIODO
	TASA DE INTERÉS DE REFERENCIA
	AJUSTE EN LA TASA DE REFERENCIA
	FRECUENCIA DE LA REVISIÓN DE LA TASA
	IMPORTE DE LA COMISIÓN PACTADA
	TIPO DE DISPOSICIÓN DEL CRÉDITO
	DESTINO DE LOS RECURSOS
SECCIÓN DE DATOS DE SEGUIMIENTO DEL PRÉSTAMO	SALDO INSOLUTO AL INICIO DEL PERIODO
	CAPITAL EXIGIBLE
	INTERESES EXIGIBLES
	PAGOS DE CAPITAL
	INTERESES PAGADOS
	OTRAS COMISIONES PAGADAS

INTERESES DEVENGADOS NO PAGADOS
SALDO INSOLUTO AL CIERRE DEL PERIODO
PORCENTAJE DISPUESTO DEL CRÉDITO
FECHA DEL ÚLTIMO PAGO REALIZADO
FECHA DEL PAGO INMEDIATO SIGUIENTE
MONTO DEL PAGO INMEDIATO SIGUIENTE
SECCIÓN DE DATOS DE IDENTIFICACIÓN DE LAS GARANTÍAS DEL PRÉSTAMO	TIPO DE GARANTÍA
	VALOR INICIAL
	VALOR ACTUALIZADO
	FECHA DE VALUACIÓN

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico reportarán la información que se indica en la presente serie, la cual deberá cumplir con las validaciones y estándares de calidad que indique la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (Comisión), ajustándose a las características y especificaciones. Una vez superadas las validaciones y estándares de calidad, el SITI generará un acuse de recibo electrónico.

La información, deberá enviarse una sola vez y se recibirá asumiendo que reúne todas las características y especificaciones, en virtud de lo cual no podrá ser modificada y deberá presentar consistencia con los diversos reportes en los que se incluya la misma información con un nivel distinto de integración, por lo que, de no reunir la calidad y características exigibles o haber sido presentada de forma incompleta, se considerará como no cumplida la obligación de su presentación y, en consecuencia, se procederá a la imposición de las sanciones correspondientes de conformidad con las disposiciones legales que resulten aplicables.

SERIE R10 RECLASIFICACIONES

Esta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.

REPORTES

A-10111

Reclasificaciones en el estado de situación financiera

En este reporte se solicitan saldos al cierre del período de los conceptos del reporte regulatorio A-0111 Catálogo mínimo, así como los respectivos movimientos por presentación y compensaciones conforme a criterios contables realizados para fines de presentación de los rubros del estado de situación financiera de la Institución de Fondos de Pago Electrónico sin consolidar.

A-10121

Reclasificaciones en el estado de resultado integral

En este reporte se solicitan saldos al cierre del período de los conceptos del reporte regulatorio A-0111 Catálogo mínimo, así como los respectivos movimientos por presentación y compensaciones conforme a criterios contables realizados para fines de presentación de los rubros del estado de resultado integral de la Institución de Fondos de Pago Electrónico sin consolidar.

Para el llenado de los reportes A-10111 y A-10121 es necesario tener en consideración los siguientes aspectos:

Los datos que se refieran a saldos y montos se deben presentar en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos montos y saldos deben presentarse en pesos, con cuatro decimales, sin comas. Por ejemplo: $20,585.7000 sería 20585.7000.

FORMATO DE CAPTURA

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-10111 Reclasificaciones en el estado de situación financiera y A-10121 Reclasificaciones en el estado de resultado integral, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	INICIO DEL PERIODO
	FIN DEL PERIODO
	CLAVE DE LA INSTITUCIÓN
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA	CONCEPTO
	TIPO SALDO
	TIPO MOVIMIENTO
	DATO

Instituciones de Fondos de Pago Electrónico

Serie R10 Reclasificaciones

Reporte A-10111 Reclasificaciones en el estado de situación financiera

Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos

Cifras en pesos

Concepto

Saldo catálogo
mínimo

Movimientos por presentación
conforme a criterios contables

Compensaciones conforme
a criterios contables

Estado de situación financiera sin
consolidar

(1)

(2)

(A)

Debe

Haber

Debe

Haber

MN, UMA y
UDIS

Total (B)* = (A) +
(1) + (2)

ACTIVO

Efectivo y equivalentes de efectivo

Caja

Bancos

Documentos de cobro inmediato

Inversiones disponibles a la vista

Efectivo y equivalentes de efectivo restringidos o dados en garantía

Activos virtuales

Divisas a recibir

Divisas a entregar

Otros

Cuentas de margen (instrumentos financieros derivados)

Efectivo

Inversiones en instrumentos financieros

Otros activos

Inversiones en instrumentos financieros

Instrumentos financieros negociables

Instrumentos financieros negociables sin restricción

Deuda gubernamental

En posición

Por entregar

Deuda bancaria

En posición

Por entregar

Otros títulos de deuda

En posición

Por entregar

Instrumentos financieros de capital

En posición

Por entregar

Instrumentos financieros negociables restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

En posición

A recibir

Deuda bancaria

En posición

A recibir

Otros títulos de deuda

En posición

A recibir

Instrumentos financieros de capital

En posición

A recibir

Instrumentos financieros para cobrar o vender

Instrumentos financieros para cobrar o vender sin restricción

Deuda gubernamental

En posición

Por entregar

Deuda bancaria

En posición

Por entregar

Otros títulos de deuda

En posición

Por entregar

Instrumentos financieros para cobrar o vender restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

En posición

A recibir

Deuda bancaria

En posición

A recibir

Otros títulos de deuda

En posición

A recibir

Instrumentos financieros para cobrar principal e interés

Instrumentos financieros para cobrar principal e interés sin restricción

Deuda gubernamental

En posición

Por entregar

Deuda bancaria

En posición

Por entregar

Otros títulos de deuda

En posición

Por entregar

Instrumentos financieros para cobrar principal e interés restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

En posición

A recibir

Deuda bancaria

En posición

A recibir

Otros títulos de deuda

En posición

A recibir

Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros para cobrar principal e interés

Instrumentos financieros para cobrar principal e interés sin restricción

Deuda gubernamental

En posición

Por entregar

Deuda bancaria

En posición

Por entregar

Otros títulos de deuda

En posición

Por entregar

Instrumentos financieros para cobrar principal e interés restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

En posición

A recibir

Deuda bancaria

En posición

A recibir

Otros títulos de deuda

En posición

A recibir

Deudores por reporto (saldo deudor)

Instrumentos financieros derivados

Con fines de negociación

Futuros a recibir

Contratos adelantados a recibir

Opciones

Swaps

Instrumentos financieros derivados crediticios

Operaciones estructuradas

Valuación

Deterioro

Paquetes de instrumentos financieros derivados

Valuación

Deterioro

Con fines de cobertura

Futuros a recibir

Contratos adelantados a recibir

Opciones

Swaps

Instrumentos financieros derivados crediticios

Operaciones estructuradas

Valuación

Deterioro

Paquetes de instrumentos financieros derivados

Valuación

Deterioro

Activos virtuales

Activos virtuales restringidos

Activos virtuales no restringidos

Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización

Beneficios sobre el remanente en operaciones de bursatilización

Activo por administración de activos financieros transferidos

Cuentas por cobrar

Deudores por liquidación de operaciones

Compraventa de divisas

Inversiones en instrumentos financieros

Reportos

Instrumentos financieros derivados

Por emisión de títulos

Activos virtuales

Sobregiros en cuentas derivados de la transmisión de fondos de pago electrónico

Deudores por cuentas de margen

Deudores por colaterales otorgados en efectivo

Operaciones con instrumentos financieros

Operaciones no realizadas en mercados reconocidos (OTC)

Otros

Deudores diversos

Premios, comisiones y derechos por cobrar

Préstamos y otros adeudos del personal

Adeudos vencidos

Otros deudores

Impuestos por recuperar

Cuentas por cobrar condicionadas

Otras cuentas por cobrar

Estimación de pérdidas crediticias esperadas

Deudores diversos

Cuentas por cobrar condicionadas

Otras cuentas por cobrar

Cuentas por cobrar (neto)

Activos de larga duración disponibles para su venta

Activos relacionados con operaciones discontinuadas

Pagos anticipados y otros activos

Cargos diferidos

Seguros por amortizar

Otros cargos diferidos

Pagos anticipados

Intereses pagados por anticipado

Comisiones pagadas por anticipado

Anticipos o pagos provisionales de impuestos

Rentas pagadas por anticipado

Otros pagos anticipados

Depósitos en garantía

Activos por beneficios a los empleados

Activos del plan para cubrir beneficios a los empleados

Beneficios directos a largo plazo

Beneficios post-empleo

Pensiones

Prima de antigedad

Otros beneficios post-empleo

Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (a favor)

Estimación por PTU diferida no recuperable

Otros activos a corto y largo plazo

Propiedades, mobiliario y equipo

Terrenos

Construcciones

Construcciones en proceso

Equipo de transporte

Equipo de cómputo

Mobiliario

Adaptaciones y mejoras

Otras propiedades, mobiliario y equipo

Revaluación de propiedades, mobiliario y equipo (1)

Terrenos

Construcciones

Construcciones en proceso

Equipo de transporte

Equipo de cómputo

Mobiliario

Adaptaciones y mejoras

Otras revaluaciones de propiedades, mobiliario y equipo

Depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo

Construcciones

Equipo de transporte

Equipo de cómputo

Mobiliario

Adaptaciones y mejoras

Otras depreciaciones acumuladas de propiedades, mobiliario y equipo

Revaluación de la depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo (1)

Construcciones

Equipo de transporte

Equipo de cómputo

Mobiliario

Adaptaciones y mejoras

Otras revaluaciones de la depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo

Propiedades, mobiliario y equipo (neto)

Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo

Terrenos

			Construcciones
			Equipo de transporte
			Equipo de cómputo
			Mobiliario
			Otras propiedades, mobiliario y equipo
		Depreciación de activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo

		Construcciones
		Equipo de transporte
		Equipo de cómputo
		Mobiliario
		Otras propiedades, mobiliario y equipo
Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo (neto)
Activo por impuestos a la utilidad diferidos (neto)
	Impuestos a la utilidad diferidos (a favor)
		Diferencias temporales
		Pérdidas fiscales
		Créditos fiscales
	Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
		Diferencias temporales
		Pérdidas fiscales
		Créditos fiscales
Activos intangibles (neto)
	Activos intangibles
		Otros activos intangibles
		Revaluación de otros activos intangibles (1)
	Amortización acumulada de otros activos intangibles
		Amortización acumulada de otros activos intangibles
		Revaluación de la amortización acumulada de otros activos intangibles (1)
Activos por derechos de uso de activos intangibles (neto)
	Activos por derechos de uso de activos intangibles
	Amortización de activos por derechos de uso de activos intangibles

PASIVO

Fondos de pago electrónico emitidos

Pasivos bursátiles

Certificados bursátiles

Valor nominal e intereses

Costos de transacción

Prima o descuento por colocación

Otros

Valor nominal e intereses

Costos de transacción

Prima o descuento por colocación

Préstamos bancarios y de otros organismos

De corto plazo

Préstamos de instituciones de banca múltiple

Préstamos de bancos extranjeros

Préstamos de instituciones de banca de desarrollo

Préstamos de fideicomisos públicos

Préstamos de otros organismos

De largo plazo

Préstamos de instituciones de banca múltiple

Préstamos de bancos extranjeros

Préstamos de instituciones de banca de desarrollo

Préstamos de fideicomisos públicos

Préstamos de otros organismos

Colaterales vendidos

Reportos (saldo acreedor)

Obligación de la reportadora por restitución del colateral a la reportada

Colaterales vendidos

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Colaterales dados en garantía

Instrumentos financieros derivados

Colaterales vendidos

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Instrumentos financieros de capital

Otros

Otros colaterales vendidos

Instrumentos financieros derivados

Con fines de negociación

Futuros a entregar

Contratos adelantados a entregar

Opciones

Swaps

Instrumentos financieros derivados crediticios

Operaciones estructuradas

Paquetes de instrumentos financieros derivados

Con fines de cobertura

Futuros a entregar

Contratos adelantados a entregar

Opciones

Swaps

Instrumentos financieros derivados crediticios

Operaciones estructuradas

Paquetes de instrumentos financieros derivados

Obligaciones en operaciones de bursatilización

Pasivos por administración de activos financieros transferidos

Pasivo por arrendamiento

Otras cuentas por pagar

Acreedores por liquidación de operaciones

Compraventa de divisas

Inversiones en instrumentos financieros

Reportos

Instrumentos financieros derivados

Activos virtuales

Acreedores por cuentas de margen

Acreedores por colaterales recibidos en efectivo

Operaciones con instrumentos financieros

Operaciones no realizadas en mercados reconocidos (OTC)

Otros

Contribuciones por pagar

Impuesto al valor agregado

Otros impuestos y derechos por pagar

Impuestos y aportaciones de seguridad social retenidos por enterar

Cuenta global de fondos de pago electrónico

Acreedores diversos y otras cuentas por pagar

Comisiones por pagar sobre operaciones vigentes

Acreedores por adquisición de activos

Dividendos por pagar

Acreedores por servicio de mantenimiento

Provisiones para obligaciones diversas

Honorarios y rentas

Gastos de promoción y publicidad

Gastos en tecnología

Ordenadas por la CONDUSEF

Otras provisiones

Otros acreedores diversos

Pasivos relacionados con activos disponibles para su venta

Pasivos relacionados con operaciones discontinuadas

Otros instrumentos financieros que califican como pasivo

Obligaciones subordinadas en circulación

De conversión forzosa

Valor nominal e intereses

Costos de transacción

Prima o descuento por colocación

De conversión por decisión del tenedor

Valor nominal e intereses

Costos de transacción

Prima o descuento por colocación

De conversión por decisión de la entidad emisora

Valor nominal e intereses

Costos de transacción

Prima o descuento por colocación

No convertibles

Valor nominal e intereses

Costos de transacción

Prima o descuento por colocación

Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su asamblea de accionistas

Otros

Obligaciones asociadas con el retiro de componentes de propiedades, mobiliario y equipo

Pasivo por impuestos a la utilidad

Impuestos causados

Impuestos a la utilidad (provisión)

Impuestos a la utilidad (ajuste impuesto definitivo)

Impuestos diferidos

Diferencias temporales

Pasivo por beneficios a los empleados

Beneficios directos a corto plazo

Beneficios directos a largo plazo

Beneficios post-empleo

Pensiones

Prima de antigedad

Otros beneficios post-empleo

Beneficios por terminación

Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración

Beneficios por terminación por causa de reestructuración

Participación de los trabajadores en las utilidades causada

Participación de los trabajadores en las utilidades diferida

Créditos diferidos y cobros anticipados

Créditos diferidos

Otros ingresos por aplicar

Otros créditos diferidos

Cobros anticipados

Comisiones cobradas por anticipado

Cobros anticipados de bienes prometidos en venta o con reserva de dominio

Otros cobros anticipados

CAPITAL CONTABLE

Capital contribuido

Capital social

Capital social no exhibido

Incremento por actualización del capital social pagado (1)

Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas

Incremento por actualización de las aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas (1)

Prima en venta de acciones

Incremento por actualización de la prima en venta de acciones (1)

Otros instrumentos financieros que califican como capital

Incremento por actualización de otros instrumentos financieros que califican como capital (1)

Capital ganado

Reservas de capital

Reserva legal

Otras reservas

Incremento por actualización de reservas de capital (1)

Resultados acumulados

Resultado de ejercicios anteriores

Resultado por aplicar

Resultado por cambios contables y correcciones de errores

Incremento por actualización del resultado de ejercicios anteriores (1)

Resultado neto

Otros resultados integrales

Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender

Valuación

Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables

Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender (1)

Valuación de activos virtuales

Valuación

Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables

Incremento por actualización de la valuación de activos virtuales (1)

Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo

Valuación

Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables

Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo (1)

Remedición de beneficios definidos a los empleados

Resultados actuariales en obligaciones

Valuación

Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables

Resultado en el retorno de los activos del plan

Valuación

Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables

Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados (1)

CUENTAS DE ORDEN
	Avales otorgados
	Activos y pasivos contingentes
		Líneas de crédito contingentes
		Garantías
	Bienes en mandato
	Bienes en custodia o en administración
		Bienes en custodia
			Instrumentos financieros emitidos por la entidad
			Instrumentos financieros
			Activos virtuales
			Otros
		Bienes en administración
			Instrumentos financieros
			Activos virtuales
			Otros
	Colaterales recibidos por la entidad
		Efectivo administrado en fideicomiso
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos financieros de capital
		Otros
	Colaterales recibidos y vendidos por la entidad

		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos financieros de capital
		Otros
	Otras cuentas de registro
Instituciones de Fondos de Pago Electrónico
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).
* La suma de los movimientos y las compensaciones deberá de respetar la naturaleza de la cuenta.

Instituciones de Fondos de Pagos Electrónico

Serie R10 Reclasificaciones

Reporte A-10121 Reclasificaciones en el estado de resultado integral

Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos

Cifras en pesos

Concepto

Saldo catálogo
mínimo

Movimientos por presentación
conforme a criterios contables

Compensaciones conforme
a criterios contables

Estado de resultado integral sin
consolidar

(1)

(2)

(A)

Debe

Haber

Debe

Haber

MN, UMA
y UDIS

Total (B)* =
(A) + (1) +(2)

Comisiones y tarifas cobradas

Compraventa de instrumentos financieros

Apertura de cuenta

Manejo de cuenta

Transferencia de fondos

Custodia o administración de bienes

Compraventa de activos virtuales

Otras comisiones y tarifas cobradas

Incremento por actualización de comisiones y tarifas cobradas (1)

Comisiones y tarifas pagadas

Corresponsales

Comisionistas

Transferencia de fondos

Préstamos recibidos

Colocación de deuda

Compraventa de activos virtuales

Otras comisiones y tarifas pagadas

Incremento por actualización de comisiones y tarifas pagadas (1)

RESULTADO POR SERVICIOS

Ingresos por intereses

Intereses de efectivo y equivalentes de efectivo

Bancos

Recursos propios

Recursos de clientes

Inversiones disponibles a la vista

Efectivo y equivalentes de efectivo restringidos o dados en garantía

Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen

Efectivo

Instrumentos financieros

Otros activos

Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en instrumentos financieros

Por instrumentos financieros negociables

Por instrumentos financieros para cobrar o vender

Por instrumentos financieros para cobrar principal e interés

Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto

Ingresos provenientes de operaciones con instrumentos financieros derivados

Instrumentos financieros derivados con fines de negociación

Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura

Primas por colocación de deuda

Títulos de crédito emitidos

Otros instrumentos financieros que califican como pasivo

Utilidad por valorización

Utilidad en cambios por valorización

Valorización de instrumentos indizados

Valorización de partidas en UDIS

Valorización de partidas en UMA

Incremento por actualización de ingresos por intereses (1)

Gastos por intereses

Intereses por pasivos bursátiles

Intereses, costos de transacción y descuentos a cargo por emisión de otros instrumentos financieros que califican como pasivo

Obligaciones subordinadas

De conversión forzosa

De conversión por decisión del tenedor

De conversión por decisión de la entidad emisora

No convertibles

Otros títulos emitidos

Intereses por préstamos bancarios y de otros organismos

Premios pagados por la redención anticipada de instrumentos financieros que califican como pasivo

Gastos provenientes de operaciones con instrumentos financieros derivados

Instrumentos financieros derivados con fines de negociación

Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura

		Pérdida por valorización
			Pérdida en cambios por valorización
			Valorización de instrumentos indizados
			Valorización de partidas en UDIS
			Valorización de partidas en UMA
		Intereses sobre pasivos por arrendamiento
		Incremento por actualización de gastos por intereses (1)
	Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1)
		Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo deudor)
		Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo acreedor)
		Incremento por actualización del resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1)
MARGEN FINANCIERO
	Resultado por intermediación
		Resultado por valuación a valor razonable
			Instrumentos financieros negociables
			Instrumentos financieros derivados con fines de negociación
			Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura
			Instrumentos financieros para cobrar o vender
			Colaterales vendidos
		Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros
		Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro de instrumentos financieros e instrumentos financieros derivados
			Instrumentos financieros para cobrar o vender
			Instrumentos financieros para cobrar principal e interés
			Instrumentos financieros derivados
		Resultado por valuación de divisas
		Resultado por compraventa de instrumentos financieros e instrumentos financieros derivados
			Instrumentos financieros negociables
			Instrumentos financieros para cobrar o vender
			Instrumentos financieros para cobrar principal e interés
			Instrumentos financieros derivados con fines de negociación
			Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura

Resultado por compraventa de activos virtuales

Resultado por compraventa de divisas

Resultado por cancelación de activos y pasivos financieros por instrumentos financieros derivados

Resultado por venta de colaterales recibidos

Costos de transacción

Por compraventa de instrumentos financieros negociables

Por compraventa de instrumentos financieros para cobrar o vender

Por compraventa de instrumentos financieros derivados

Por activos virtuales

Otros resultados financieros

Incremento por actualización del resultado por intermediación (1)

Otros ingresos (egresos) de la operación

Recuperaciones

Impuestos

Exceso en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización

Otras recuperaciones

Afectaciones a la estimación de pérdidas crediticias esperadas

Quebrantos

Relaciones laborales y seguridad en el puesto de trabajo

Fraudes

Internos

Externos

Desastres naturales y otros acontecimientos

Clientes, productos y prácticas empresariales

Incidencias en el negocio y fallos en los sistemas

Ejecución, entrega y gestión de procesos

Otros quebrantos

Donativos

Pérdida en custodia y administración de bienes

Pérdida en operaciones de mandato

Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro de otros activos

Intereses a cargo en financiamiento para adquisición de activos

Resultado en venta de propiedades, mobiliario y equipo

Cancelación de otras cuentas de pasivo

Intereses a favor provenientes de préstamos a funcionarios y empleados

Resultado por valuación de los beneficios por recibir en operaciones de bursatilización

Resultado por valuación del activo por administración de activos financieros transferidos

Resultado por valuación del pasivo por administración de activos financieros transferidos

Resultado en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización

Otras partidas de los ingresos (egresos) de la operación

Resultado por posición monetaria originado por partidas no relacionadas con el margen financiero (1)

Resultado por valorización de partidas no relacionadas con el margen financiero

Incremento por actualización de otros ingresos (egresos) de la operación (1)

Gastos de administración y promoción

Beneficios directos a corto plazo

Participación de los trabajadores en las utilidades

Participación de los trabajadores en las utilidades causada

Participación de los trabajadores en las utilidades diferida

Estimación por PTU diferida no recuperable

Otros beneficios directos a corto plazo

Costo neto del periodo derivado de beneficios a los empleados a largo plazo

Beneficios directos a largo plazo

Beneficios post-empleo

Pensiones

Prima de antigedad

Otros beneficios post-empleo

Beneficios por terminación

Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración

Beneficios por terminación por causa de reestructuración

Honorarios

Rentas

Seguros y fianzas

Gastos de promoción y publicidad

Impuestos y derechos diversos

Gastos no deducibles

Gastos en tecnología

		Depreciaciones
			Del periodo
			Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro
		Amortizaciones
			Del periodo
			Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro
		Cuotas de inspección y vigilancia CNBV
		Gastos de mantenimiento
		Consumibles y enseres menores
		Otros gastos de administración y promoción
		Incremento por actualización de gastos de administración y promoción (1)
RESULTADO DE LA OPERACIÓN
	Impuestos a la utilidad
		Impuestos a la utilidad causados
			Impuestos a la utilidad causados
			Incremento por actualización de impuestos a la utilidad causados (1)
		Impuestos a la utilidad diferidos
			Diferencias temporales
			Pérdidas fiscales
			Créditos fiscales

		Estimación por impuestos a la utilidad no recuperables
			Diferencias temporales
			Pérdidas fiscales
			Créditos fiscales
		Incremento por actualización de impuestos a la utilidad diferidos (1)
RESULTADO DE OPERACIONES CONTINUAS
	Operaciones discontinuadas
		Operaciones discontinuadas
		Incremento por actualización de operaciones discontinuadas (1)
RESULTADO NETO
	Otros resultados integrales
		Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender
			Efecto del periodo

Valuación

Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables

Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender (1)

Reciclaje del periodo

Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo

Efecto del periodo

Valuación

Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables

Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo (1)

Reciclaje del periodo

Valuación de activos virtuales

Efecto del periodo

Valuación

Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables

Incremento por actualización de la valuación de activos virtuales (1)

Reciclaje del periodo

Remedición de beneficios definidos a los empleados

Efecto del periodo

Valuación

Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos

Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables

Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados (1)

Reciclaje del periodo

RESULTADO INTEGRAL

UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ORDINARIA (2)

Instituciones de Fondos de Pago Electrónico

(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).

(2) Determinada conforme a lo dispuesto por el Boletín B-14 "Utilidad por acción", emitido por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).

* La suma de los movimientos y las compensaciones deberá de respetar la naturaleza de la cuenta.

SERIE R13 ESTADOS FINANCIEROS

Esta serie se integra por cuatro (4) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual para los reportes R13 B-13211 Estado de situación financiera y R13 B-13221 Estado de resultado integral, y trimestral para los reportes R13 A-13111 Estado de cambios en el capital contable y R13 A-13161 Estado de flujos de efectivo.

REPORTES

A-13111	Estado de cambios en el capital contable El estado de cambios en el capital contable tiene por objetivo presentar información sobre los cambios en la inversión de los propietarios de la Institución de Fondos de Pago Electrónico durante el periodo contable. Debe mostrar la conciliación entre saldos iniciales y finales del periodo de cada uno de los rubros que forman parte del capital contable. En este reporte se solicitan los saldos de todos los conceptos del capital contable de la Institución de Fondos de Pago Electrónico, mostrando los movimientos ocurridos en el período que se reporta. Los movimientos se refieren a los incrementos o decrementos del capital contable originados por movimientos de propietarios, movimientos de reservas y resultado integral.
A-13161	Estado de flujos de efectivo El estado de flujos de efectivo tiene como objetivo principal proporcionar información acerca de los cambios en los recursos y las fuentes de financiamiento en el periodo contable. Los cambios se refieren a las diferencias clasificadas de acuerdo a los recursos generados o utilizados por la operación, por actividades de financiamiento y por actividades de inversión. Asimismo, deberá reflejarse el aumento o disminución de efectivo y equivalentes en el periodo.
B-13211	Estado de situación financiera El estado de situación financiera tiene por objetivo presentar el valor de los bienes y derechos, de las obligaciones reales, directas o contingentes, así como del capital contable de la Institución de Fondos de Pago Electrónico a una fecha determinada. El estado de situación financiera, por lo tanto, deberá mostrar de manera adecuada y sobre bases consistentes, la posición de la institución en cuanto a sus activos, pasivos, capital contable y cuentas de orden, de tal forma que se puedan evaluar los recursos económicos con que cuenta la institución, así como su estructura financiera. Adicionalmente, el estado de situación financiera deberá cumplir con el objetivo de ser una herramienta útil para el análisis.
B-13221	Estado de resultado integral Es estado de resultado integral tiene por objetivo mostrar información relativa al resultado de sus operaciones en el capital contable y, por ende, de los ingresos y gastos y otros resultados integrales (ORI) y resultado integral. En este reporte se solicita la información relevante sobre las operaciones realizadas por la Institución de Fondos de Pago Electrónico y deberá cumplir con el objetivo de ser una herramienta útil para el análisis.

Para el llenado de los reportes A-13111, A-13161, B-13211 y B-13221 es necesario tener en consideración los siguientes aspectos:

Los datos que se refieran a saldos se deben presentar en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos montos y saldos deben presentarse en pesos, con dos decimales, y sin comas. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20585.70.

FORMATO DE CAPTURA

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-13111 Estado de cambios en el capital contable y A-13161 Estado de flujos de efectivo, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA Estado de cambios en el capital contable y Estado de Flujos de Efectivo
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	INICIO DEL PERIODO
	FIN DEL PERIODO
	CLAVE DE LA INSTITUCIÓN
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA	CONCEPTO
	TIPO DE SALDO
	DATO

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes B-13211 Estado de situación financiera y B-13221 Estado de resultado integral, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA Estado de Situación Financiera y Estado de resultado integral
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	INICIO DEL PERIODO
	FIN DEL PERIODO
	CLAVE DE LA INSTITUCIÓN
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA	CONCEPTO
	DATO

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico reportarán la información que se indica en la presente serie, ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (Comisión). La información deberá cumplir las validaciones establecidas, así como los estándares de calidad que indique esta Comisión, además de presentar consistencia entre la información contenida en los diversos reportes regulatorios aplicables en los que se incluya la misma información con un nivel distinto de integración. Asimismo, deberá enviarse una sola vez y se recibirá asumiendo que reúne todas las características requeridas, en virtud de lo cual no podrá ser modificada.

Una vez recibida la información, esta será revisada por la Comisión y de no reunir la calidad y características exigibles o haber sido presentada de forma incompleta, se considerará como no cumplida la obligación de su presentación.

Instituciones de Fondos de Pago Electrónico

Serie R13 Estados Financieros

Reporte A-13111 Estado de cambios en el capital contable

Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos

Cifras en pesos

Concepto

Capital contribuido

Capital ganado

Total capital contable

Capital social

Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas

Prima en venta de acciones

Otros instrumentos financieros que califican como capital

Reservas de capital

Resultados acumulados

Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender

Valuación de activos virtuales

Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo

Remedición de beneficios definidos a los empleados

Saldo al ___ de _________ de ___

Ajustes retrospectivos por cambios contables

Ajustes retrospectivos por correcciones de errores

Saldo al ___ de _______ de ___ajustados

MOVIMIENTOS DE PROPIETARIOS

Suscripción de acciones

Aportaciones de capital

Reembolsos de capital

Decreto de dividendos

Capitalización de otros conceptos del capital contable

Total

MOVIMIENTOS DE RESERVAS

Reservas de capital (1)

RESULTADO INTEGRAL:

Resultado neto

Otros resultados integrales

Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender

Valuación de activos virtuales

Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo

Remedición de beneficios definidos a los empleados

Total

Saldo al ___ de __________ de ___

Instituciones de Fondos de Pago Electrónico

(1) La entidad debe mostrar en este renglón, los importes que representan aumentos o disminuciones a las reservas de capital.

Instituciones de Fondos de Pago Electrónico
Serie R13 Estados Financieros
Reporte A-13161 Estado de flujos de efectivo
Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos
Cifras en pesos

Concepto				Importe
Actividades de operación
		Resultado antes de impuestos a la utilidad

		Ajustes por partidas asociadas con actividades de inversión:
			Depreciación de propiedades, mobiliario y equipo
			Amortizaciones de activos intangibles
			Pérdidas o reversión de pérdidas por deterioro de activos de larga duración
			Operaciones discontinuadas
			Resultado por venta de activos de larga duración
			Otros ajustes por partidas asociadas con actividades de inversión

		Ajustes por partidas asociadas con actividades de financiamiento
			Intereses asociados con préstamos bancarios y de otros organismos
			Intereses asociados con instrumentos financieros que califican como pasivo
			Intereses asociados con otros instrumentos financieros que califican como capital
			Otros intereses

		Cambios en partidas de operación
			Cambio en cuentas de margen (instrumentos financieros derivados)
			Cambio en inversiones en instrumentos financieros negociables (neto)
			Cambio en deudores por reporto (neto)
			Cambio en instrumentos financieros derivados (activo)
			Cambio en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización
			Cambio en activos virtuales
			Cambio en cuentas por cobrar (neto)
			Cambio en otros activos operativos (neto)
			Cambio en pasivos bursátiles
			Cambio en colaterales vendidos
			Cambio en instrumentos financieros derivados (pasivo)
			Cambio en obligaciones en operaciones de bursatilización
			Cambio en otros pasivos operativos
			Cambio en instrumentos financieros derivados de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación)
			Cambio en activos/pasivos por beneficios a los empleados
			Cambio en otras cuentas por pagar
			Cambio en otras provisiones
			Devoluciones de impuestos a la utilidad
			Pagos de impuestos a la utilidad
	Flujos netos de efectivo de actividades de operación

Actividades de inversión
		Cobros asociados con instrumentos financieros para cobrar o vender
		Pagos asociados con instrumentos financieros para cobrar o vender
		Cobros asociados con instrumentos financieros para cobrar principal e interés
		Pagos asociados con instrumentos financieros para cobrar principal e interés
		Cobros por disposición de activos virtuales
		Pagos por adquisición de activos virtuales
		Pagos por adquisición de propiedades, mobiliario y equipo
		Cobros por disposición de propiedades, mobiliario y equipo
		Pagos por adquisición de activos intangibles
		Cobros por disposición de activos intangibles
		Cobros asociados con instrumentos financieros derivados de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión)
		Pagos asociados con instrumentos financieros derivados de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión)
		Otros cobros por actividades de inversión
		Otros pagos por actividades de inversión
	Flujos netos de efectivo de actividades de inversión

Actividades de financiamiento
		Cobros por la obtención de préstamos bancarios y de otros organismos
		Pagos de préstamos bancarios y de otros organismos
		Pago de pasivo por arrendamiento
		Cobros por emisión de acciones
		Pagos por reembolsos de capital social
		Cobros por la emisión de otros instrumentos financieros que califican como capital
		Pagos asociados a otros instrumentos financieros que califican como capital
		Pagos de dividendos en efectivo
		Pagos asociados a la recompra de acciones propias
		Cobros por la emisión de instrumentos financieros que califican como pasivo
		Pagos asociados con instrumentos financieros que califican como pasivo
		Pagos por intereses por pasivo por arrendamiento
		Otros cobros por actividades de financiamiento
		Otros pagos por actividades de financiamiento
	Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento

	Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo
	Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo
	Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo
	Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo
Instituciones de Fondos de Pago Electrónico
Nota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información deberá ser solicitada a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

Instituciones de Fondos de Pago Electrónico
Serie R13 Estados financieros
Reporte B-13211 Estado de situación financiera
Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos
Cifras en pesos

Concepto			Importe

ACTIVO
	Efectivo y equivalentes de efectivo
	Cuentas de margen (instrumentos financieros derivados)
	Inversiones en instrumentos financieros
		Instrumentos financieros negociables
		Instrumentos financieros para cobrar o vender
		Instrumentos financieros para cobrar principal e interés
	Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros para cobrar principal e interés
	Deudores por reporto (saldo deudor)
	Instrumentos financieros derivados
		Con fines de negociación
		Con fines de cobertura
	Activos virtuales
	Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización
	Cuentas por cobrar (neto)
	Activos de larga duración disponibles para su venta
	Activos relacionados con operaciones discontinuadas
	Pagos anticipados y otros activos
	Propiedades, mobiliario y equipo (neto)
	Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo (neto)
	Activo por impuestos a la utilidad diferidos (neto)
	Activos intangibles (neto)
	Activos por derechos de uso de activos intangibles (neto)
PASIVO
	Fondos de pago electrónico emitidos
	Pasivos bursátiles
		Certificados bursátiles
		Otros
	Préstamos bancarios y de otros organismos
		De corto plazo
		De largo plazo
	Colaterales vendidos
		Reportos (saldo acreedor)

		Instrumentos financieros derivados
		Otros colaterales vendidos
	Instrumentos financieros derivados
		Con fines de negociación
		Con fines de cobertura
	Obligaciones en operaciones de bursatilización
	Pasivo por arrendamiento
	Otras cuentas por pagar
		Acreedores por liquidación de operaciones
		Acreedores por cuentas de margen
		Acreedores por colaterales recibidos en efectivo
		Contribuciones por pagar
		Cuenta global de fondos de pago electrónico
		Acreedores diversos y otras cuentas por pagar

	Pasivos relacionados con activos disponibles para su venta
	Pasivos relacionados con operaciones discontinuadas
	Otros instrumentos financieros que califican como pasivo
		Obligaciones subordinadas en circulación
		Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su asamblea de accionistas
		Otros
	Obligaciones asociadas con el retiro de componentes de propiedades, mobiliario y equipo
	Pasivo por impuestos a la utilidad
	Pasivo por beneficios a los empleados
	Créditos diferidos y cobros anticipados
CAPITAL CONTABLE
		Capital contribuido
			Capital social
			Capital social no exhibido
			Incremento por actualización del capital social pagado (1)
			Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas
			Incremento por actualización de las aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas (1)
			Prima en venta de acciones

			Incremento por actualización de la prima en venta de acciones (1)
			Otros instrumentos financieros que califican como capital
			Incremento por actualización de otros instrumentos financieros que califican como capital (1)
		Capital ganado
			Reservas de capital
			Incremento por actualización de reservas de capital (1)
			Resultados acumulados
				Resultado de ejercicios anteriores
				Incremento por actualización del resultado de ejercicios anteriores (1)
				Resultado neto
			Otros resultados integrales
				Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender
				Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender (1)
				Valuación de activos virtuales
				Incremento por actualización de la valuación de activos virtuales (1)
				Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo
				Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo (1)
				Remedición de beneficios definidos a los empleados
				Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados (1)
CUENTAS DE ORDEN
	Avales otorgados
	Activos y pasivos contingentes
	Bienes en mandato
	Bienes en custodia o en administración
	Colaterales recibidos por la entidad
	Colaterales recibidos y vendidos por la entidad
	Otras cuentas de registro
Instituciones de Fondos de Pago Electrónico
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).

Instituciones de Fondos de Pago Electrónico
Serie R13 Estados financieros
Reporte B-13221 Estado de resultado integral

Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, VSM, UMA y UDIS valorizadas en pesos
Cifras en pesos

Concepto			Importe
	Comisiones y tarifas cobradas
	Comisiones y tarifas pagadas
RESULTADO POR SERVICIOS
	Ingresos por intereses
	Gastos por intereses
	Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1)
MARGEN FINANCIERO
	Resultado por intermediación
	Otros ingresos (egresos) de la operación
	Gastos de administración y promoción
RESULTADO DE LA OPERACIÓN
	Impuestos a la utilidad
RESULTADO DE OPERACIONES CONTINUAS
	Operaciones discontinuadas
RESULTADO NETO
	Otros resultados integrales
		Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender
		Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo
		Valuación de activos virtuales
		Remedición de beneficios definidos a los empleados
RESULTADO INTEGRAL
UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ORDINARIA (2)
Instituciones de Fondos de Pago Electrónico
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).
(2) Determinada conforme a lo dispuesto por el Boletín B-14 "Utilidad por acción", emitido por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).

SERIE 26 INFORMACIÓN DE COMISIONISTAS

Esta serie está integrada por cuatro (4) reportes cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser por evento para los reportes R26 A-2610 Altas y bajas de administradores de comisionistas, R26 A-2611 Desagregado de altas y bajas de comisionistas, y R26 B-2612 Desagregado de altas y bajas de módulos o establecimientos de comisionistas y mensual para el reporte R26 C-2613 Desagregado de seguimiento de operaciones de comisionistas.

REPORTE

A-2610	Altas y bajas de administradores de comisionistas Este reporte recaba información referente a los movimientos de Altas y/o Bajas de los Administradores de Comisionistas, que sean contratados por la Institución de Fondos de Pago Electrónico para que sean intermediarios entre los comisionistas y la Institución.
A-2611	Desagregado de altas y bajas de comisionistas Este reporte recaba información referente al tipo de servicio y operaciones contratadas con los comisionistas, las actualizaciones en las condiciones del contrato mercantil y las causas que dan origen a la baja del contrato.
B-2612	Desagregado de altas y bajas de módulos o establecimientos de comisionistas Este reporte recaba información referente a los módulos o establecimientos que los comisionistas bancarios y cambiarios tengan habilitados para representar a las propias Instituciones de Fondos de Pago Electrónico con sus clientes y con el público en general, reportando a la CNBV los movimientos de altas, bajas y/o actualizaciones de dichos módulos o establecimientos.
C-2613	Desagregado de seguimiento de operaciones de comisionistas Este reporte permite observar en el tiempo los posibles cambios que se presenten en el tipo y número de operaciones contratadas, así como conocer los flujos generados, por las operaciones de recepción de recursos en efectivo.

FORMATO DE CAPTURA

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-2610 Altas y bajas de administradores de comisionistas descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	INICIO DEL PERIODO
	FIN DEL PERIODO
	CLAVE DE LA INSTITUCIÓN
	REPORTE
SECCIÓN IDENTIFICACIÓN DEL ADMINISTRADOR	IDENTIFICADOR DEL ADMINISTRADOR
	TIPO DE MOVIMIENTO
	NOMBRE DEL ADMINISTRADOR
	RFC DEL ADMINISTRADOR
	PERSONALIDAD JURÍDICA DEL ADMINISTRADOR
	MODALIDAD COMERCIAL DEL ADMINISTRADOR
	NOMBRE COMERCIAL
SECCIÓN DE BAJA DEL ADMINISTRADOR	CAUSA DE BAJA DEL ADMINISTRADOR

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-2611 Desagregado de altas y bajas de comisionistas descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	INICIO DEL PERIODO
	FIN DEL PERIODO
	CLAVE DE LA INSTITUCIÓN
	REPORTE

SECCIÓN IDENTIFICACIÓN DEL ADMINISTRADOR	IDENTIFICADOR DEL ADMINISTRADOR
SECCIÓN IDENTIFICACIÓN DEL COMISIONISTA	TIPO DE MOVIMIENTO
	IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA
	NOMBRE(S) DEL COMISIONISTA
	RFC DEL COMISIONISTA
	PERSONALIDAD JURÍDICA DEL COMISIONISTA
	MODALIDAD COMERCIAL DEL COMISIONISTA
	NOMBRE COMERCIAL
SECCIÓN OPERACIONES CONTRATADAS CON EL COMISIONISTA	OPERACIONES CONTRATADAS
SECCIÓN DE BAJA DEL COMISIONISTA	CAUSA DE BAJA DEL COMISIONISTA

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte B-2612 Desagregado de altas y bajas de módulos o establecimientos de Comisionistas descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	INICIO DEL PERIODO
	FIN DEL PERIODO
	CLAVE DE LA INSTITUCIÓN
	REPORTE
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA	IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO	TIPO DE MOVIMIENTO
	CLAVE DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO
	RFC DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO
	CLAVE DE LA LOCALIDAD DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO
	CLAVE DEL ESTADO DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO
	CLAVE DEL MUNICIPIO DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO
	CÓDIGO POSTAL DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO
	LATITUD DE UBICACIÓN DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO
	LONGITUD DE UBICACIÓN DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO
SECCIÓN DE BAJA DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO	CAUSA DE BAJA DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte C-2613 Desagregado de seguimiento de operaciones de comisionistas descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	INICIO DEL PERIODO
	FIN DEL PERIODO
	CLAVE DE LA INSTITUCIÓN

REPORTE
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL ADMINISTRADOR	IDENTIFICADOR DEL ADMINISTRADOR
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA	IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DE LOS MÓDULOS O ESTABLECIMIENTOS	CLAVE DEL MÓDULO O ESTABLECIMIENTO
SECCIÓN INFORMACIÓN OPERATIVA	NÚMERO DE MÓDULOS O ESTABLECIMIENTOS DEL COMISIONISTA
SECCIÓN CLASIFICADORES DE LA AGRUPACIÓN	TIPO DE OPERACIÓN REALIZADA (DE ACUERDO CON LAS OPERACIONES CONTRATADAS CON EL COMISIONISTA)
SECCIÓN CLASIFICADORES DE LA AGRUPACIÓN	MEDIO DE PAGO UTILIZADO
SECCIÓN DE MOVIMIENTOS Y OPERACIONES	NÚMERO DE OPERACIONES REALIZADAS POR EL COMISIONISTA
	MONTO DE LAS OPERACIONES REALIZADAS VALORIZADAS EN MONEDA NACIONAL
	NUMERO DE CLIENTES DE LA INSTITUCIÓN QUE REALIZARON OPERACIONES EN MÓDULOS O ESTABLECIMIENTOS

SERIE R27 RECLAMACIONES

Esta serie está integrada por un (1) reporte, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser trimestral.

REPORTE

A-2701

Reclamaciones

En este reporte se recaba información referente a las reclamaciones relativas a operaciones con fondos de pago electrónico realizadas por los Clientes, agrupadas por productos y canales transaccionales de las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico. Adicionalmente, este reporte considera información respecto de los datos de la gestión de dichas reclamaciones.

FORMATO DE CAPTURA

Las Instituciones de Fondos de Pago Electrónicos llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-2701 Reclamaciones descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	INICIO DEL PERIODO
	FIN DEL PERIODO
	CLAVE DE LA INSTITUCIÓN
	REPORTE
SECCIÓN IDENTIFICADOR DE LA RECLAMACIÓN	FOLIO DE LA RECLAMACIÓN
	ESTATUS DE LA RECLAMACIÓN
	FECHA DE ACTUALIZACÓN DEL ESTATUS
SECCIÓN IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTE/CUENTA/MOVIMIENTO	IDENTIFICADOR DEL CLIENTE
	IDENTIFICADOR DE LA CUENTA
	IDENTIFICADOR DEL MOVIMIENTO
SECCIÓN DETALLE DE LA RECLAMACIÓN	FECHA DE RECLAMACIÓN
	CANAL DE RECEPCIÓN DE LA RECLAMACIÓN
	TIPO DE RECLAMACIÓN
	MOTIVO DE LA RECLAMACIÓN
	DESCRIPCIÓN DE LA RECLAMACIÓN
SECCIÓN DETALLE DEL EVENTO QUE ORIGINA LA RECLAMACIÓN	FECHA DEL EVENTO
	OBJETO DEL EVENTO
	CANAL EN EL CUAL SE REALIZÓ LA OPERACIÓN NO RECONOCIDA
	IMPORTE VALORIZADO EN MONEDA NACIONAL
SECCIÓN DETALLE DE LA RESOLUCIÓN	FECHA DE RESOLUCIÓN
	SENTIDO DE LA RESOLUCIÓN
	IMPORTE ABONADO A LA CUENTA DEL CLIENTE
	FECHA DE ABONO A LA CUENTA DEL CLIENTE
	IDENTIFICADOR DE LA CUENTA O FIDEICOMISO DE LA INSTITUCIÓN
	IMPORTE RECUPERADO
	FECHA DE RECUPERACIÓN DE LOS RECURSOS
	IDENTIFICADOR DE LA CUENTA O FIDEICOMISO DE LA INSTITUCIÓN DONDE SE RECIBE EL IMPORTE RECUPERADO
	QUEBRANTO PARA LA INSTITUCIÓN

ANEXO 20

DESIGNACIÓN DE RESPONSABLES PARA EL ENVÍO Y CALIDAD DE LA INFORMACIÓN

Datos del responsable del envío de la información por SITI. (Capturar los datos de la persona que va a enviar por el sistema la información, a esa persona se le proporcionarán las claves de acceso)

Nombre de la entidad
Clave de la entidad

Nombre	Nombre de la persona que va a enviar los reportes por SITI
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)	(Capturar el del responsable, no el de la Entidad)
CURP	(Capturar el del responsable)

Puesto
Teléfono	(Correspondiente al de la Institución, no al particular)
Dirección completa de la institución	(Calle y número, colonia, delegación / municipio/ población, ciudad, estado y código postal)
Dirección de correo electrónico	Correo institucional
Reportes a los que se requiere acceso	(Se deberá especificar cada uno de los reportes a los que se requiere tener acceso)
Firma	La firma corresponderá al del responsable del envío de la información.

Datos del responsable o responsables de la calidad de la información. (Capturar los datos del directivo que se encuentre dentro de las 2 jerarquías inferiores a la del Director General o del administrador único de la ITF)

Nombre	El responsable es quién tiene la facultad de responder por los datos remitidos.
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)	(Capturar el del responsable, no el de la Entidad)
CURP	(Capturar el del responsable)
Puesto
Teléfono	(Correspondiente al de la Institución no al particular)
Dirección completa de la sociedad	(Calle y número, colonia, delegación / municipio/ población, ciudad, estado y código postal)
Dirección de Correo Electrónico	Correo institucional de la Entidad
Reporte(s) de los que es responsable
Ambiente en el que se encuentra el o los reportes.	(Se deberá especificar si los reportes a los que se requiere tener acceso se encuentran en ambiente de PRE-PRODUCCIÓN o PRODUCCIÓN)
Firma	La firma corresponderá al del responsable de la calidad de la información

El documento deberá presentarse en papel membretado y debidamente requisitado para su atención, de lo contrario se devolverá para su corrección.

Exclusivamente se proporcionarán accesos al sistema a(los) responsable(s) de la preparación y envío de información por SITI.

El documento debe estar debidamente firmado por directivos que se encuentren dentro de las 2 jerarquías inferiores a la del Director General de la institución y enviarse previamente digitalizado a la siguiente dirección de correo electrónico: cesiti@cnbv.gob.mx

______________________________

En el documento que usted está visualizando puede haber texto, caracteres u objetos que no se muestren correctamente debido a la conversión a formato HTML, por lo que le recomendamos tomar siempre como referencia la imagen digitalizada del DOF o el archivo PDF de la edición.

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DOLAR 16.9948 UDIS 8.129121 TIIE 28 DIAS 11.2450% TIIE 91 DIAS 11.3926% TIIE 182 DIAS 11.5498% TIIE DE FONDEO 11.00%
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Tel. (55) 5093-3200, donde podrá acceder a nuestro menú de servicios
Dirección electrónica: www.dof.gob.mx

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