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| DOF: 20/10/2021 |
OFICIO 500-05-2021-26061 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación OFICIO 500-05-2021-26061 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica. Oficio: 500-05-2021-26061 Asunto: Se comunica listado de contribuyentes que DESVIRTUARON la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. Esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación el 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e) y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5 del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; en los artículos 33, último párrafo, 63 y 69-B, párrafo sexto del Código Fiscal de la Federación, comunica lo siguiente: Que a los contribuyentes que se enlistan a continuación, en su momento, les fue notificado un Oficio de Presunción de inexistencia de operaciones amparadas con determinados comprobantes fiscales que emitieron, ello de conformidad con los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; sin embargo, durante el procedimiento previsto en el segundo párrafo del citado precepto legal, a través de la presentación de pruebas y alegatos ofrecidos y exhibidos, dichos contribuyentes lograron desvirtuar la presunción de la autoridad por cuanto hace específicamente a las operaciones señaladas en dichos oficios, cuyos datos son los siguientes: Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento. | | R.F.C.
| Nombre,
denominación o
razón social del
Contribuyente
| Número y fecha
de oficio
individual de
presunción
| Autoridad
emisora del
oficio
individual de
presunción
| Medio de notificación al contribuyente
| | Estrados de la autoridad
| Notificación Personal
| Notificación por Buzón
Tributario
| | Fecha de
fijación en
los estrados
de la
Autoridad
Fiscal
| Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
| Fecha de
notificación
| Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
| Fecha de
notificación
| Fecha en que
surtió efectos
la notificación
| | 1
| CRS150724RP9
| CRSH, S.A. DE
C.V.
| 500-35-00-06-01-
2019-16864 de
fecha 3 de
septiembre de
2019
| Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
México "1"
| | | | | 10 de
septiembre
de 2019
| 11 de
septiembre de
2019
| | 2
| FECJ700920UM8
| FERNANDEZ DE
LARA CASTILLO
JUAN MANUEL
| 500-57-00-05-01-
2021-000712 de
fecha 16 de marzo
de 2021
| Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Tabasco "1"
| | | | | 16 de marzo
de 2021
| 17 de marzo de
2021
| | 3
| GJC0311102W6
| GRUPO JADE
CONSULTOR Y
CONSTRUCTOR,
S.A. DE C.V.
| 500-63-00-04-02-
2020-5570 de
fecha 7 de octubre
de 2020
| Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Tlaxcala "1"
| | | | | 13 de
octubre de
2020
| 14 de octubre
de 2020
| | 4
| PCO140523SK2
| PV CONCEPT,
S.A.
| 500-67-00-04-03-
2021-313 de
fecha 9 de febrero
de 2021
| Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Veracruz "4"
| | | | | 15 de febrero
de 2021
| 16 de febrero
de 2021
| | 5
| PRH140523329
| PREPAGO RH,
S. DE R.L. DE
C.V.
| 900-03-02-00-00-
2020-10236 de
fecha 20 de
septiembre de
2020
| Administración
General de
Grandes
Contribuyentes
| | | 16 de
octubre de
2020
| 19 de octubre
de 2020
| | | | 6
| SIV151126EA2
| SERVICIOS
INTELIGENTES
DEL VALLE, S.A.
DE C.V.
| 500-43-03-05-03-
2020-2667 de
fecha 26 de mayo
de 2020
| Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de Nuevo
León "3"
| | | | | 28 de mayo
de 2020
| 29 de mayo de
2020
| | 7
| TVE110509ND7
| TRES VERDE,
S.A. DE C.V.
| 500-50-00-01-
2020-14301 de
fecha 2 de octubre
de 2020
| Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de San
Luis Potosí "1"
| | | | | 7 de octubre
de 2020
| 8 de octubre de
2020
| Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria. | | R.F.C.
| Nombre, denominación o razón social
del Contribuyente
| Número y fecha de oficio Global de
presunción
| Fecha de notificación en la
página de Internet del Servicio
de Administración Tributaria
| Fecha en que surtió efectos
la notificación
| | 1
| CRS150724RP9
| CRSH, S.A. DE C.V.
| 500-05-2019-27980 de fecha 1 de octubre de
2019
| 1 de octubre de 2019
| 2 de octubre de 2019
| | 2
| FECJ700920UM8
| FERNANDEZ DE LARA CASTILLO
JUAN MANUEL
| 500-05-2021-10853 de fecha 6 de abril de 2021
| 6 de abril de 2021
| 7 de abril de 2021
| | 3
| GJC0311102W6
| GRUPO JADE CONSULTOR Y
CONSTRUCTOR, S.A. DE C.V.
| 500-05-2020-28756 de fecha 01 de diciembre de
2020
| 1 de diciembre de 2020
| 2 de diciembre de 2020
| | 4
| PCO140523SK2
| PV CONCEPT, S.A.
| 500-05-2021-5332 de fecha 8 de marzo de 2021
| 8 de marzo de 2021
| 9 de marzo de 2021
| | 5
| PRH140523329
| PREPAGO RH, S. DE R.L. DE C.V.
| 500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de
2021
| 18 de febrero de 2021
| 19 de febrero de 2021
| | 6
| SIV151126EA2
| SERVICIOS INTELIGENTES DEL
VALLE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2020-13676 de fecha 17 de junio de
2020
| 17 de junio de 2020
| 18 de junio de 2020
| | 7
| TVE110509ND7
| TRES VERDE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre
de 2020
| 3 de noviembre de 2020
| 4 de noviembre de 2020
| Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación. | | R.F.C.
| Nombre, denominación o razón social
del Contribuyente
| Número y fecha de oficio Global de
presunción
| Fecha de notificación en el
Diario Oficial de la Federación
| Fecha en que surtió efectos
la notificación
| | 1
| CRS150724RP9
| CRSH, S.A. DE C.V.
| 500-05-2019-27980 de fecha 1 de octubre de
2019
| 18 de octubre de 2019
| 21 de octubre de 2019
| | 2
| FECJ700920UM8
| FERNANDEZ DE LARA CASTILLO
JUAN MANUEL
| 500-05-2021-10853 de fecha 6 de abril de 2021
| 19 de abril de 2021
| 20 de abril de 2021
| | 3
| GJC0311102W6
| GRUPO JADE CONSULTOR Y
CONSTRUCTOR, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-5056 de fecha 09 de febrero de
2021
| 23 de febrero de 2021
| 24 de febrero de 2021
| | 4
| PCO140523SK2
| PV CONCEPT, S.A.
| 500-05-2021-5332 de fecha 8 de marzo de 2021
| 25 de marzo de 2021
| 26 de marzo de 2021
| | 5
| PRH140523329
| PREPAGO RH, S. DE R.L. DE C.V.
| 500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de
2021
| 9 de marzo de 2021
| 10 de marzo de 2021
| | 6
| SIV151126EA2
| SERVICIOS INTELIGENTES DEL
VALLE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2020-13676 de fecha 17 de junio de
2020
| 29 de junio de 2020
| 30 de junio de 2020
| | 7
| TVE110509ND7
| TRES VERDE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre
de 2020
| 18 de noviembre de 2020
| 19 de noviembre de 2020
| Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA. | | R.F.C.
| Nombre, denominación
o razón social del
Contribuyente
| Número y
fecha de
oficio de
resolución
definitiva
| Autoridad emisora
de la resolución
definitiva
| Medio de notificación al contribuyente
| | Estrados de la autoridad
| Notificación Personal
| Notificación por Buzón
Tributario
| | Fecha en que
surtió efectos
la notificación
| Fecha de
notificación
| Fecha en que
surtió efectos
la notificación
| Fecha en que
surtió efectos
la notificación
| Fecha de
notificación
| Fecha en que
surtió efectos
la notificación
| | 1
| CRS150724RP9
| CRSH, S.A. DE C.V.
| 500-35-00-06-
01-2020-1731
de fecha 12
de febrero de
2020
| Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "1"
| | | | | 12 de febrero
de 2020
| 13 de febrero
de 2020
| | 2
| FECJ700920UM8
| FERNANDEZ DE LARA
CASTILLO JUAN
MANUEL
| 500-57-00-05-
01-2021-
001832 de
fecha 29 de
junio de 2021
| Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco "1"
| | | | | 29 de junio de
2021
| 30 de junio de
2021
| | 3
| GJC0311102W6
| GRUPO JADE
CONSULTOR Y
CONSTRUCTOR, S.A.
DE C.V.
| 500-63-00-04-
02-2021-2809
de fecha 18
de mayo de
2021
| Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala "1"
| | | | | 21 de mayo de
2021
| 24 de mayo de
2021
| | 4
| PCO140523SK2
| PV CONCEPT, S.A.
| 500-67-00-04-
03-2021-537
de fecha 24
de junio de
2021
| Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
| | | | | 29 de junio de
2021
| 30 de junio de
2021
| | 5
| PRH140523329
| PREPAGO RH, S. DE
R.L. DE C.V.
| 900-03-02-00-
00-2020-5661
de fecha 16
de junio de
2021
| Administración
General de
Grandes
Contribuyentes
| | | | | 22 de junio de
2021
| 23 de junio de
2021
| | 6
| SIV151126EA2
| SERVICIOS
INTELIGENTES DEL
VALLE, S.A. DE C.V.
| 500-43-03-05-
03-2020-4573
de fecha 8 de
octubre de
2020
| Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "3"
| | | | | 8 de octubre de
2020
| 9 de octubre
de 2020
| | 7
| TVE110509ND7
| TRES VERDE, S.A. DE
C.V.
| 500-50-00-06-
01-2021-3941
de fecha 23
de marzo de
2021
| Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
San Luis Potosí "1"
| | | | | 30 de marzo de
2021
| 31 de marzo
de 2021
| Apartado E.- Datos adicionales de los contribuyentes.
| | R.F.C.
| Nombre, denominación o
razón social del Contribuyente
| Domicilio Fiscal
| Actividad preponderante
| Motivo del Procedimiento
| | 1
| CRS150724RP9
| CRSH, S.A. DE C.V.
| El Salto, Jalisco
| Otros Servicios de consultoría científica y
técnica
| Ausencia de Activos
| | 2
| FECJ700920UM8
| FERNANDEZ DE LARA
CASTILLO JUAN MANUEL
| Heroica Puebla de Zaragoza,
Puebla
| Comercio al por mayor de mobiliario, equipo e
instrumental médico y de laboratorio
| Ausencia de Activos
| | 3
| GJC0311102W6
| GRUPO JADE CONSULTOR Y
CONSTRUCTOR, S.A. DE C.V.
| Coronango, Puebla
| Otras Construcciones de ingeniería civil u obra
pesada
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura, Sin
Capacidad Material
| | 4
| PCO140523SK2
| PV CONCEPT, S.A.
| San Andrés Tuxtla, Veracruz
| Comercio al por mayor de equipo y material
eléctrico
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura
| | 5
| PRH140523329
| PREPAGO RH, S. DE R.L. DE
C.V.
| Cuauhtémoc, Ciudad de
México
| Telefonía celular
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura
| | 6
| SIV151126EA2
| SERVICIOS INTELIGENTES
DEL VALLE, S.A. DE C.V.
| San Pedro Garza Garcia,
Nuevo León
| Otros Servicios profesionales científicos y
técnicos
| Ausencia de Activos, Falta de
Infraestructura
| | 7
| TVE110509ND7
| TRES VERDE, S.A. DE C.V.
| San Luis Potosí, San Luis
Potosí
| Servicios de ambulancias
| Ausencia de Activos, Sin Capacidad
Material
| Finalmente, se precisa que el hecho de que los contribuyentes señalados hayan desvirtuado específicamente los hechos consignados en el oficio de presunción y de resolución definitiva que motivó su publicación en el listado correspondiente, es únicamente en relación a los comprobantes fiscales señalados en el oficio de presunción que en su momento les fue notificado, estando a salvo las facultades de la autoridad fiscal en términos del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación en relación a los demás comprobantes fiscales que en su caso hayan emitido. Atentamente Ciudad de México, a 30 de septiembre de 2021.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica "1", "2", "3", "4", "5" y "6" con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica "7", Lic. Cintia Aidee Jáuregui Serratos.- Rúbrica.
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