OFICIO 500-05-2019-18202 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación OFICIO 500-05-2019-18202 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica. Oficio: 500-05-2019-18202 Asunto: Se comunica listado de contribuyentes que DESVIRTUARON la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. Esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación el 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e) y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III, y último, numeral 5 del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; en los artículos 33, último párrafo, 63 y 69-B, párrafo sexto del Código Fiscal de la Federación, comunica lo siguiente: Que a los contribuyentes que se enlistan a continuación, en su momento, les fue notificado un Oficio de Presunción de inexistencia de operaciones amparadas con determinados comprobantes fiscales que emitieron, ello de conformidad con los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; sin embargo, durante el procedimiento previsto en el segundo párrafo del citado precepto legal, a través de la presentación de pruebas y alegatos ofrecidos y exhibidos, dichos contribuyentes lograron desvirtuar la presunción de la autoridad por cuanto hace específicamente a las operaciones señaladas en dichos oficios, cuyos datos son los siguientes: Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento. | | R.F.C.
| Nombre,
denominación o
razón social del
Contribuyente
| Número y fecha de
oficio individual de
presunción
| Medio de notificación al contribuyente
| | Buzón Tributario
| Estrados de la autoridad
| Notificación personal
| | Fecha en que
se notificó en
Buzón
Tributario
| Fecha en que
surtió efectos
la notificación
| Fecha de
fijación en
los estrados
de la
Autoridad
Fiscal
| Fecha en que
surtió
efectos la
notificación
| Fecha de
notificación
| Fecha en que
surtió
efectos la
notificación
| | 1
| AEV1701123V0
| ARRENDADORA
EVERSTONE, S.A.
DE C.V.
| 500-00-32-06-02-
2018-26899 de fecha
22 de agosto de 2018
| 31 de agosto de
2018
| 3 de septiembre
de 2018
| | | | | | 2
| APC030624DA3
| ACEROS Y
PERFILES
CUAUHTEMOC, S.A.
DE C.V.
| 500-28-00-04-00-
2018-06700 de fecha
17 de octubre de
2018
| | | | | 26 de octubre
de 2018
| 29 de octubre
de 2018
| | 3
| BCJ110923GL4
| BIO CHARTER
JETS, S.A. DE C.V.
| 500-35-00-06-01-
2018-29202 de fecha
5 de noviembre de
2018
| 9 de noviembre
de 2018
| 12 de noviembre
de 2018
| | | | | | 4
| BTE100325K42
| BOUTIQUE
TECNOLOGICA, S.A.
DE C.V.
| 500-43-03-07-02-
2018-6453 de fecha
17 de octubre de
2018
| 18 de octubre de
2018
| 19 de octubre de
2018
| | | | | | 5
| CDA171101V50
| CONSTRUCTORA
DAND, S.A. DE C.V.
| 500-72-05-01-01-
2018-28426 de fecha
13 de septiembre de
2018
| 9 de octubre de
2018
| 10 de octubre de
2018
| | | | | | 6
| CIG091005317
| CONSTRUCCIÓN E
INFRAESTRUCTUR
A GUADIANA, S.A.
DE C.V.
| 500-43-03-07-01-
2018-6485 de fecha
18 de octubre de
2018
| 19 de octubre de
2018
| 22 de octubre de
2018
| | | | | | 7
| GDE060919MK5
| GRUPO DEHM, S.A.
DE C.V.
| 500-67-00-04-03-
2018-04078 de fecha
11 de septiembre de
2018
| | | 18 de octubre
de 2018
| 13 de
noviembre de
2018
| | | | 8
| GPR890822V14
| GRECO
PROMOTORA, S.A.
DE C.V.
| 500-41-00-08-02-
2018-15880 de fecha
18 de octubre de
2018
| 19 de octubre de
2018
| 22 de octubre de
2018
| | | | | | 9
| OIM140704175
| OPERADORA DE
INSTALACIONES
MARÍTIMAS, S.A. DE
C.V.
| 500-43-03-04-02-
2018-6135 de fecha 4
de octubre de 2018
| | | | | 5 de octubre
de 2018
| 8 de octubre
de 2018
| | 10
| PCM020219JQ6
| PACIFIC.COM.MX,
S.A. DE C.V.
| 900-03-06-00-00-
2018-574 de fecha 8
de octubre de 2018
| | | | | 11 de octubre
de 2018
| 12 de octubre
de 2018
| | 11
| PEF110805PG6
| PROVEN
EFECTIVENESS,
S.A. DE C.V.
| 500-45-00-06-02-
2019-10004 de fecha
7 de enero de 2019
| 9 de enero de
2019
| 10 de enero de
2019
| | | | | | 12
| QES150112V73
| QUINSO
ESTRATEGIAS Y
SOLUCIONES
EMPRESARIALES,
S.A. DE C.V.
| 500-45-00-06-02-
2018-23045 de fecha
19 de diciembre de
2018
| 7 de enero de
2019
| 8 de enero de
2019
| | | | | | 13
| SCP150803A63
| SERVICIOS
CORPORATIVOS
PEMOBO, S.A. DE
C.V.
| 500-69-00-05-02-
2018-25496 de fecha
21 de noviembre de
2018
| 26 de noviembre
de 2018
| 27 de noviembre
de 2018
| | | | | | 14
| ZIT150707U64
| ZAFIRO
INDUSTRIAL TDM,
S.A. DE C.V.
| 500-32-00-04-03-
2018-29079 de fecha
16 de octubre de
2018
| 25 de octubre de
2018
| 26 de octubre de
2018
| | | | | Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria. | | R.F.C.
| Nombre, denominación o razón social del
Contribuyente
| Número y fecha de oficio Global
de presunción
| Fecha de notificación en la página de
Internet del Servicio de Administración
Tributaria
| Fecha en que surtió
efectos la notificación
| | 1
| AEV1701123V0
| ARRENDADORA EVERSTONE, S.A. DE
C.V.
| 500-05-2018-27119 de fecha 2 de
octubre de 2018
| 2 de octubre de 2018
| 3 de octubre de 2018
| | 2
| APC030624DA3
| ACEROS Y PERFILES CUAUHTEMOC,
S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-32765 de fecha 4 de
diciembre de 2018
| 4 de diciembre de 2018
| 05 de diciembre de 2018
| | 3
| BCJ110923GL4
| BIO CHARTER JETS, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-32765 de fecha 4 de
diciembre de 2018
| 4 de diciembre de 2018
| 05 de diciembre de 2018
| | 4
| BTE100325K42
| BOUTIQUE TECNOLOGICA, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29883 de fecha 6 de
noviembre de 2018
| 6 de noviembre de 2018
| 7 de noviembre de 2018
| | 5
| CDA171101V50
| CONSTRUCTORA DAND, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29870 de fecha 31 de
octubre de 2018
| 31 de octubre de 2018
| 01 de noviembre de
2018
| | 6
| CIG091005317
| CONSTRUCCIÓN E INFRAESTRUCTURA
GUADIANA, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-32765 de fecha 4 de
diciembre de 2018
| 4 de diciembre de 2018
| 05 de diciembre de 2018
| | 7
| GDE060919MK5
| GRUPO DEHM, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-32765 de fecha 4 de
diciembre de 2018
| 4 de diciembre de 2018
| 05 de diciembre de 2018
| | 8
| GPR890822V14
| GRECO PROMOTORA, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29883 de fecha 6 de
noviembre de 2018
| 6 de noviembre de 2018
| 7 de noviembre de 2018
| | 9
| OIM140704175
| OPERADORA DE INSTALACIONES
MARÍTIMAS, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29883 de fecha 6 de
noviembre de 2018
| 6 de noviembre de 2018
| 7 de noviembre de 2018
| | 10
| PCM020219JQ6
| PACIFIC.COM.MX, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29870 de fecha 31 de
octubre de 2018
| 31 de octubre de 2018
| 01 de noviembre de
2018
| | 11
| PEF110805PG6
| PROVEN EFECTIVENESS, S.A. DE C.V.
| 500-05-2019-7255 de fecha 5 de
febrero de 2019
| 5 de febrero de 2019
| 06 de febrero de 2019
| | 12
| QES150112V73
| QUINSO ESTRATEGIAS Y SOLUCIONES
EMPRESARIALES, S.A. DE C.V.
| 500-05-2019-7255 de fecha 5 de
febrero de 2019
| 5 de febrero de 2019
| 06 de febrero de 2019
| | 13
| SCP150803A63
| SERVICIOS CORPORATIVOS PEMOBO,
S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-32765 de fecha 4 de
diciembre de 2018
| 4 de diciembre de 2018
| 05 de diciembre de 2018
| | 14
| ZIT150707U64
| ZAFIRO INDUSTRIAL TDM, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29883 de fecha 6 de
noviembre de 2018
| 6 de noviembre de 2018
| 7 de noviembre de 2018
| Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación. | | R.F.C.
| Nombre, denominación o razón social del Contribuyente
| Número y fecha de oficio
Global de presunción
| Fecha de notificación en el
Diario Oficial de la
Federación
| Fecha en que surtió
efectos la notificación
| | 1
| AEV1701123V0
| ARRENDADORA EVERSTONE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-27119 de fecha
2 de octubre de 2018
| 23 de octubre de 2018
| 24 de octubre de 2018
| | 2
| APC030624DA3
| ACEROS Y PERFILES CUAUHTEMOC, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-32765 de fecha
4 de diciembre de 2018
| 18 de enero de 2019
| 21 de enero de 2019
| | 3
| BCJ110923GL4
| BIO CHARTER JETS, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-32765 de fecha
4 de diciembre de 2018
| 18 de enero de 2019
| 21 de enero de 2019
| | 4
| BTE100325K42
| BOUTIQUE TECNOLOGICA, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29883 de fecha
6 de noviembre de 2018
| 3 de diciembre de 2018
| 4 de diciembre de 2018
| | 5
| CDA171101V50
| CONSTRUCTORA DAND, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29870 de fecha
31 de octubre de 2018
| 14 de diciembre de 2018
| 17 de diciembre de 2018
| | 6
| CIG091005317
| CONSTRUCCIÓN E INFRAESTRUCTURA GUADIANA, S.A.
DE C.V.
| 500-05-2018-32765 de fecha
4 de diciembre de 2018
| 18 de enero de 2019
| 21 de enero de 2019
| | 7
| GDE060919MK5
| GRUPO DEHM, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-32765 de fecha
4 de diciembre de 2018
| 18 de enero de 2019
| 21 de enero de 2019
| | 8
| GPR890822V14
| GRECO PROMOTORA, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29883 de fecha
6 de noviembre de 2018
| 3 de diciembre de 2018
| 4 de diciembre de 2018
| | 9
| OIM140704175
| OPERADORA DE INSTALACIONES MARÍTIMAS, S.A. DE
C.V.
| 500-05-2018-29883 de fecha
6 de noviembre de 2018
| 3 de diciembre de 2018
| 4 de diciembre de 2018
| | 10
| PCM020219JQ6
| PACIFIC.COM.MX, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29870 de fecha
31 de octubre de 2018
| 14 de diciembre de 2018
| 17 de diciembre de 2018
| | 11
| PEF110805PG6
| PROVEN EFECTIVENESS, S.A. DE C.V.
| 500-05-2019-7255 de fecha 5
de febrero de 2019
| 14 de marzo de 2019
| 15 de marzo de 2019
| | 12
| QES150112V73
| QUINSO ESTRATEGIAS Y SOLUCIONES EMPRESARIALES,
S.A. DE C.V.
| 500-05-2019-7255 de fecha 5
de febrero de 2019
| 14 de marzo de 2019
| 15 de marzo de 2019
| | 13
| SCP150803A63
| SERVICIOS CORPORATIVOS PEMOBO, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-32765 de fecha
4 de diciembre de 2018
| 18 de enero de 2019
| 21 de enero de 2019
| | 14
| ZIT150707U64
| ZAFIRO INDUSTRIAL TDM, S.A. DE C.V.
| 500-05-2018-29883 de fecha
6 de noviembre de 2018
| 3 de diciembre de 2018
| 4 de diciembre de 2018
| Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. | | R.F.C.
| Nombre del
Contribuyente
| Número y fecha de
oficio de resolución
definitiva
| Medio de notificación al contribuyente
| | Buzón Tributario
| Estrados de la autoridad
| Notificación personal
| | Fecha en que
se notificó en
Buzón
Tributario
| Fecha en que
surtió
efectos la
notificación
| Fecha de
fijación en los
estrados de la
Autoridad
Fiscal
| Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
| Fecha de
notificación
| Fecha en
que surtió
efectos la
notificació
n
| | 1
| AEV1701123V0
| ARRENDADORA
EVERSTONE, S.A. DE
C.V.
| 500-00-32-06-02-2018-
30157 de fecha 11 de
diciembre de 2018
| 12 de
diciembre de
2018
| 13 de
diciembre de
2018
| | | | | | 2
| APC030624DA3
| ACEROS Y PERFILES
CUAUHTEMOC, S.A.
DE C.V.
| 500-39-00-06-02-2019-
03450 de fecha 11 de
abril de 2019
| 22 de abril de
2019
| 23 de abril de
2019
| | | | | | 3
| BCJ110923GL4
| BIO CHARTER JETS,
S.A. DE C.V.
| 500-35-00-06-01-2019-
9108 de fecha 25 de
abril de 2019
| 25 de abril de
2019
| 26 de abril de
2019
| | | | | | 4
| BTE100325K42
| BOUTIQUE
TECNOLOGICA, S.A.
DE C.V.
| 500-43-03-07-02-2019-
2338 de fecha 27 de
marzo de 2019
| 27 de marzo
de 2019
| 28 de marzo
de 2019
| | | | | | 5
| CDA171101V50
| CONSTRUCTORA
DAND, S.A. DE C.V.
| 500-72-05-01-01-2019-
2244 de fecha 29 de
marzo de 2019
| 29 de marzo
de 2019
| 1 de abril de
2019
| | | | | | 6
| CIG091005317
| CONSTRUCCIÓN E
INFRAESTRUCTURA
GUADIANA, S.A. DE
C.V.
| 500-43-03-07-01-2019-
1851 de fecha 21 de
febrero de 2019
| | | | | 21 de febrero
de 2019
| 22 de
febrero de
2019
| | 7
| GDE060919MK5
| GRUPO DEHM, S.A.
DE C.V.
| 500-67-00-04-03-2019-
01320 de fecha 22 de
abril de 2019
| 3 de mayo de
2019
| 6 de mayo de
2019
| | | | | | 8
| GPR890822V14
| GRECO
PROMOTORA, S.A.
DE C.V.
| 500-41-00-08-02-2019-
1461 de fecha 13 de
marzo de 2019
| 13 de marzo
de 2019
| 14 de marzo
de 2019
| | | | | | 9
| OIM140704175
| OPERADORA DE
INSTALACIONES
MARÍTIMAS, S.A. DE
C.V.
| 500-43-03-04-02-2019-
2345 de fecha 28 de
marzo de 2019
| | | | | 29 de marzo
de 2019
| 1 de abril de
2019
| | 10
| PCM020219JQ6
| PACIFIC.COM.MX,
S.A. DE C.V.
| 900-03-06-00-00-2019-
586 de fecha 24 de abril
de 2019
| | | | | 26 de abril de
2019
| 29 de abril
de 2019
| | 11
| PEF110805PG6
| PROVEN
EFECTIVENESS, S.A.
DE C.V.
| 500-45-00-06-02-2019-
11091 de fecha 17 de
abril de 2019
| | | | | 23 de abril de
2019
| 24 de abril
de 2019
| | 12
| QES150112V73
| QUINSO
ESTRATEGIAS Y
SOLUCIONES
EMPRESARIALES,
S.A. DE C.V.
| 500-45-00-06-02-2019-
11252 de fecha 3 de
mayo de 2019
| | | | | 7 de mayo de
2019
| 8 de mayo
de 2019
| | 13
| SCP150803A63
| SERVICIOS
CORPORATIVOS
PEMOBO, S.A. DE
C.V.
| 500-69-00-05-02-2019-
8236 de fecha 30 de
abril de 2019
| 30 de abril de
2019
| 2 de mayo de
2019
| | | | | | 14
| ZIT150707U64
| ZAFIRO INDUSTRIAL
TDM, S.A. DE C.V.
| 500-32-00-04-03-2019-
1963 de fecha 11 de
marzo de 2019
| 13 de marzo
de 2019
| 14 de marzo
de 2019
| | | | | Finalmente, se precisa que el hecho de que los contribuyentes señalados hayan desvirtuado específicamente los hechos consignados en el oficio de presunción y de resolución definitiva que motivó su publicación en el listado correspondiente, es únicamente en relación a los comprobantes fiscales señalados en el oficio de presunción que en su momento les fue notificado, estando a salvo las facultades de la autoridad fiscal en términos del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación en relación a los demás comprobantes fiscales que en su caso hayan emitido. Atentamente Ciudad de México, a 27 de junio de 2019.- En suplencia por ausencia de la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y del Administrador de Fiscalización Estratégica "1", "2", "3", "4", "5" y "6" con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica "7", Cintia Aidee Jauregui Serratos.- Rúbrica.
|
 |
|